Contenido de la declaración informativa sobre pagos fronterizos

En el modelo 379, se declarará la siguiente información respecto de los pagos transfronterizos en los que intervengan los proveedores de servicios de pago:

1. El código BIC o cualquier otro código identificador de la entidad que identifique inequívocamente al proveedor de servicios de pago, asi como su nombre o razón social y la función que desempeña en nombre del beneficiario.

2. El nombre o razón social y nombre o nombres comerciales del beneficiario.

3. Si se dispone del mismo, cualquier número de identificación a efectos del Impuesto sobre el Valor Añadido, así como cualquier otro número de identificación fiscal nacional del beneficiario.

4. El número IBAN o, si no se dispone del mismo, cualquier otro medio identificativo que permita identificar inequívocamente y proporcione la ubicación del beneficiario, así como el país de ubicación del mismo.

5. El código BIC o cualquier otro código identificador que identifique inequívocamente y proporcione la ubicación del proveedor de servicios de pago que actúe en nombre del beneficiario, cuando este último reciba fondos sin disponer de cuenta de pago

6. Si se dispone, la dirección o direcciones del beneficiario.

7. La fecha y la hora del pago o de la devolución del pago.

8. El importe y la divisa del pago o de la devolución del pago, así como el método de pago.

9. El Estado miembro de origen del pago percibido por el beneficiario, el Estado miembro de destino de la devolución, y la información utilizada para determinar el origen o el destino del pago o devolución del pago.

10. Cualquier referencia que identifique inequívocamente el pago.

11. En su caso, el dato de que el pago se ha iniciado en los locales físicos del comerciante.