F. Identificación del titular real de la entidad

Las entidades que depositen cuentas anuales salvo aquellas que coticen en un mercado regulado en los términos previstos en el artículo 3.6.a). i) de la Directiva (UE) 2015/849 y en el artículo 9.4 del Reglamento de la Ley 10/2010, de 28 de abril, de prevención del blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo, aprobado por el Real Decreto 304/2014, de 5 de mayo, tienen la obligación de identificar al titular real de la entidad.

Según lo previsto en el artículo 4.2 b) de la Ley 10/2010, de 28 de abril, tienen la cualidad de «titular real» la persona o personas físicas que en último término posean o controlen, directa o indirectamente, un porcentaje superior al 25 por ciento del capital o de los derechos de voto de la sociedad, o que por otros medios ejerzan el control, directo o indirecto, de dicha sociedad. En el caso de que no se identifique al titular real aplicando los criterios anteriores, se considerará titular real al administrador de la sociedad. En el caso de que el administrador designado fuera una persona jurídica, se entenderá que el control es ejercido por la persona física nombrada por el administrador persona jurídica. En el caso de consejo de administración, deberá relacionarse a todos los consejeros.

Las entidades sujetas a esta obligación de información deberán consignar los datos del titular real persona física de la entidad en el cuadro «F. Identificación del titular real de la entidad» de la página 2 bis del modelo 200, cumplimentando los siguientes datos:

«Tipo documento identificativo».
«NIF/código de identificación extranjero».
«Apellidos y nombre».
«País de expedición del documento de identificación».
«Fecha de nacimiento».
«País de residencia».
«Nacionalidad».

Las entidades que conforme a lo previsto en el artículo 4.2 de la Ley 10/2010, de 28 de abril, no tengan la obligación de identificar al titular real, deberán hacerlo constar expresamente marcando con una "X" la casilla creada al efecto en dicho cuadro.