Anexo II

0.1.

Orientaciones para Operadores Económicos Autorizados

0.2.

Inclusión de departamentos de la empresa

1.1.

Información
general relativa a
la empresa
(solo se rellenará
de 1.1.1 a
1.1.11., si no se
ha contestado ya
en la información
obligatoria de la
solicitud AEO)

1.1.1.

Nombre, dirección,
fecha de
constitución y
forma jurídica de
la empresa
solicitante

1.1.2.

Datos completos de
los accionistas
principales,
miembros del
consejo de
administración y/o
directivos

1.1.3.

Nombre de la
persona encargada
de los asuntos
aduaneros del
solicitante 

1.1.4.

Actividad
comercial y
posición en la
cadena de
suministro
internacional

1.1.5.

Especificación de
ubicaciones

1.1.6.

Empresas asociadas

1.1.7.

Descripción de la
estructura
organizativa
interna de la
empresa y de las
funciones y
responsabilidades
de cada
departamento

1.1.8.

Nombres de los altos directivos

1.1.9.

Número de
empleados

1.1.10a.

Publicación del
consentimiento en
el sitio web de
TAXUD

1.1.10b.

Reconocimiento
mutuo del
consentimiento 

1.2.

Volumen de actividad

1.2.1.

Volumen de
negocios anual beneficios o
pérdidas

1.2.2.

Instalaciones de
almacenamiento

1.2.3.

Número y valor de
las declaraciones
aduaneras

1.2.4.

Importe de los
derechos

1.2.5.

Cambios
estructurales
previstos en su
empresa

1.3

Estadísticas de
aduanas

1.3.1.

Representación en
materia aduanera

1.3.2.

Clasificación
arancelaria de las
mercancías

1.3.3.

Determinación del
valor en aduana

1.3.4.

Origen de las
mercancías

1.3.5.

Derechos
antidumping o
derechos
compensatorios

2.

Historial de cumplimiento

2.1

Infracciones de la
normativa aduanera
y fiscal
detectadas

2.2

Solicitudes de
otros certificados
y autorizaciones
aduaneros

3.

Sistema contable y
logístico del
solicitante

3.1

Pista de auditoría 

3.1.1.

Características
esenciales de la
pista de auditoría

3.2

Sistemas contable
y logístico

3.2.1.

Equipo informático

3.2.2

Diferenciación
entre mercancías
de la Unión y
mercancías no
pertenecientes a
la Unión

3.2.3

Ubicación de las
actividades
informáticas

3.3.1.

Procedimientos de
control interno

3.3.2.

Auditoría de
procedimientos de
control interno

3.3.3.

Comprobación de
archivos
informáticos

3.4.

Flujo de
mercancías

3.4.1.

Proceso de
registro

3.4.2.

Comprobación del
nivel de
existencias

3.5.

Procedimientos
aduaneros

3.5.1.

Verificación de
las declaraciones aduaneras

3.5.2.

Notificación de
irregularidades

3.5.3.

Licencias
comerciales

3.5.4.

Mercancías sujetas a
licencias de importación
y exportación
relacionadas con
prohibiciones y
restricciones

3.5.5.

Mercancías cubiertas por
el Reglamento sobre
productos de doble uso

3.6.

Procedimientos
relativos a la
copia de
seguridad, a la
recuperación
normal y de
emergencia y al
archivo

3.6.1.

Realización de
copias de
seguridad y
archivo de datos

3.6.2.

Duración del
archivo

3.6.3.

Plan de emergencia

3.7

Protección de los
sistemas
informáticos

3.7.1.

Protección contra
las intrusiones no
autorizadas

3.7.2.

Administración de
derechos de acceso

3.7.3.

Servidor principal

3.8.

Seguridad de la
documentación

3.8.1.

Protección de los
documentos frente
al acceso no
autorizado

3.8.2.

Casos de acceso no
autorizado

3.8.3.

Acceso para las
diferentes
categorías de
empleados

3.8.4.

Requisitos de
seguridad y
protección
aplicables a
terceros

4.

Solvencia
financiera

4.1.

Procedimientos de
insolvencia

4.2.

Situación
financiera

4.3.

Empresas de
reciente creación

4.4.

Situación
financiera en un futuro previsible

5.

Nivel adecuado de
competencia o de
cualificaciones
profesionales

5.1.

Niveles adecuados
de competencia

5.1.1.

Experiencia
práctica de un
mínimo de tres
años en materia
aduanera

5.1.2.

Norma de calidad
en materia
aduanera adoptada
por un organismo
europeo de
normalización

5.2

Cualificaciones
profesionales

5.2.1.

Formación cursada
con éxito sobre la
legislación
aduanera coherente
y pertinente en la medida de su
participación en
actividades
relacionadas con
las aduanas

6.

Requisitos en
materia de
protección y
seguridad

6.1

Información
general sobre
seguridad y
protección

6.1.1.

Persona competente
para las cuestiones
relacionadas con la
seguridad y la protección

6.1.2.

Evaluación de
riesgos y amenazas

6.1.3.

Riesgos de
seguridad

6.1.4.

Puesta en práctica
de las medidas de
seguridad

6.1.5.

Armonización de
las medidas de
seguridad

6.1.6.

Instrucciones de
seguridad

6.1.7.

Incidentes de
seguridad

6.1.8.

Certificación con
fines de seguridad
por parte de otra
autoridad u
organismo público

6.1.9.

Requisitos
concretos de
seguridad y
protección para
las mercancías

6.1.10.

Evaluación de
amenazas efectuada
por terceros

6.1.11.

Requisitos de
seguridad y
protección
impuestos por
terceros

6.2.

Seguridad de los
edificios

6.2.1.

Seguridad de los
límites externos
de las
instalaciones de
la empresa

6.2.2.

Posibilidades de
acceso

6.2.3.

Iluminación

6.2.4.

Acceso a llaves

6.2.5.

Aparcamiento de
vehículos privados

6.3.

Acceso a las
instalaciones 

6.3.1.

Control de acceso

6.3.2.

Procedimientos en
caso de intrusión
no autorizada

6.3.3.

Planos de situación de los
locales

6.3.4.

Empresas ubicadas
en las
instalaciones

6.4

Unidades de carga
(tales como
contenedores,
contenedores
intermodales,
cajas de
transporte)

6.4.1.

Normas de acceso a
las unidades de
carga

6.4.2.

Medidas
encaminadas a
asegurar la
integridad de las
unidades de carga

6.4.3.

Uso de precintos

6.4.4.

Medidas utilizadas
para comprobar las
unidades de carga

6.4.5.

Propietario /
operador y
mantenimiento de
las unidades de
carga

6.5

Procesos
logísticos

6.5.1.

Medios de
transporte

6.6.

Mercancías
entrantes

6.6.1.

Procedimiento de
comprobación de
mercancías
entrantes

6.6.2.

Planes de
seguridad con los
proveedores

6.6.3.

Comprobación de la
integridad de los
precintos

6.6.4.

Marcado uniforme
de las mercancías

6.6.5.

Pesaje y recuento
de las mercancías

6.6.6.

Procedimiento de
recepción de las
mercancías

6.6.7.

Procedimientos de
control interno

6.7.

Almacenamiento de
las mercancías

6.7.1.

Zonas para el
almacenaje de
mercancías

6.7.2.

Asignación de un lugar de
almacenamiento

6.7.3.

Procedimientos de
control interno

6.7.4.

Almacenamiento por
separado de
diferentes tipos
de mercancías

6.7.5.

Protección contra
el acceso no
autorizado

6.7.6.

Medidas de control
en caso de
almacenamiento
externalizado

6.8

Producción de las
mercancías

6.8.1.

Designación de
zonas de
producción

6.8.2.

Medidas de
seguridad para el
acceso a la zona
de producción

6.8.3.

Envasado de
productos

6.8.4.

Embalaje por parte
de terceros

6.9

Carga de las
mercancías

6.9.1.

Gestión de la carga

6.9.2.

Precintando de
mercancías
salientes

6.9.3.

Requisitos de
seguridad de los
clientes

6.9.4.

Supervisión de la
carga de
mercancías

6.9.5.

Pesaje y recuento
de las mercancías

6.9.6.

Procedimiento para
la carga de
mercancías

6.9.7.

Medidas de control

6.10

Requisitos de
seguridad en
relación con los
socios comerciales

6.10.1.

Verificación de
los socios
comerciales

6.10.2.

Requisitos de
seguridad y
protección en
relación con los
socios comerciales

6.10.3.

Vulneraciones de
los acuerdos de
seguridad

6.11.

Seguridad del
personal

6.11.1.

Requisitos de
seguridad y
protección en la política de empleo

6.11.2.

Controles de
seguridad a los
empleados

6.11.3.

Formación en
seguridad y
protección

6.11.4.

Requisitos de
seguridad para los
empleados
temporales

6.12.

Servicios externos

6.12.1.

Utilización de
servicios externos