- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Enseñanza y sanidad
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Enseñanza y sanidad
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid , Sector: Enseñanza y sanidad
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.711 | 6.010 | 4.240 |
| Resultado contable | 392.217 | 710.200 | 462.602 |
| A U M E N T O S | 2.007.557 | 1.615.558 | 304.662 |
| Impuesto sobre Sociedades | 158.730 | 156.983 | 149.016 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.680 | 1.048 | 1.951 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.845.169 | 1.457.520 | 153.680 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.273 | 11.350 | 11.292 |
| Libertad amort.gastos I+D | 25 | 22 | 24 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 488 | 143 | 144 |
| Pymes: libertad amortización | 594 | 522 | 452 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 227 | 124 | 121 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.803 | 1.442 | 1.184 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.267 | 5.190 | 5.190 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.294 | 4.266 | 4.267 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 500 | 0 | 500 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.731 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 527 | 512 | 503 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 23.818 | 11.263 | 10.384 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.430 | 1.344 | 1.293 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 9 | 9 | 9 |
| Otros gastos no deducibles | 7.251 | 4.155 | 3.723 |
| Revalorizaciones contables | 107 | 4 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 380 | 380 | 380 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 145 | 0 | 0 |
| Errores contables | 183 | 183 | 76 |
| Operaciones a plazos | 1.016 | 972 | 110 |
| Recuperación de valor patrimonial | 65 | 65 | 65 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 251 | 231 | 189 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 14 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 314 | 47 | 48 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 151.613 | 121.063 | 58.693 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.595.927 | 1.267.099 | 47.163 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2 | 2 | 2 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 25.945 | 23.185 | 4.591 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 5.948 | 3.951 | 3.291 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.185.460 | 1.814.234 | 206.594 |
| Impuesto sobre Sociedades | 74.157 | 29.950 | 1.293 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 569 | 567 | 562 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 10 | 10 | 10 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 36.287 | 33.452 | 8.574 |
| Disminuciones diversas | 2.074.434 | 1.750.252 | 196.152 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 635 | 548 | 385 |
| Libertad amort.gastos I+D | 17 | 17 | 17 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 266 | 243 | 243 |
| Pymes: libertad amortización | 1.142 | 613 | 514 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.203 | 1.166 | 668 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.431 | 1.883 | 1.282 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.380 | 4.331 | 4.331 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.264 | 5.035 | 4.419 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 7.455 | 7.026 | 6.135 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 629 | 589 | 589 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 6.991 | 6.448 | 6.008 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 83 | 62 | 61 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 119 | 115 | 115 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 101 | 73 | 48 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 166 | 166 | 166 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.045 | 15 | 10 |
| Errores contables | 3.650 | 538 | 100 |
| Operaciones a plazos | 2.479 | 2.479 | 2.479 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.007 | 704 | 670 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.688 | 1.688 | 1.688 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 273 | 0 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 164.045 | 138.282 | 66.373 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.756.130 | 1.476.800 | 103.708 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 96 | 96 | 92 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 39.643 | 36.905 | 1.023 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 106.668 | 97.764 | 3.487 |
| Base imponible | 552.096 | 550.131 | 552.096 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
