Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Servicios sociales
Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Sector
Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 41.742 | 23.029 | 17.118 |
| Resultado contable | 390.398 | 832.209 | 650.575 |
| A U M E N T O S | 1.118.558 | 850.344 | 344.104 |
| Impuesto sobre Sociedades | 198.332 | 194.582 | 184.678 |
| Amort. inmovilizado I+D | 29 | 29 | 25 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 572 | 271 | 298 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.880 | 658 | 1.288 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 917.744 | 654.804 | 157.814 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.756 | 1.089 | 2.533 |
| Libertad amort.gastos I+D | 227 | 107 | 207 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 830 | 792 | 757 |
| Pymes: libertad amortización | 6.947 | 5.320 | 5.051 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.682 | 2.043 | 1.880 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.886 | 2.753 | 2.644 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.672 | 503 | 448 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.100 | 67 | 381 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 65 | 65 | 65 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 144 | 103 | 108 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.209 | 5.281 | 5.050 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.704 | 1.910 | 2.347 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 119 | 7 | 119 |
| Otros gastos no deducibles | 19.179 | 8.348 | 11.315 |
| Revalorizaciones contables | 37 | 12 | 12 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 467 | 218 | 385 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 4 |
| Errores contables | 623 | 322 | 239 |
| Operaciones a plazos | 2.608 | 1.926 | 2.441 |
| Recuperación de valor patrimonial | 187 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.422 | 789 | 548 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 33 | 15 | 15 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.504 | 2.791 | 3.336 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 266 | 0 | 266 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 208 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 6 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 224.322 | 140.365 | 91.891 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 17.018 | 11.279 | 86 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 561.206 | 428.626 | 22.391 |
| La 33ª Copa del América | 1.409 | 1.005 | 33 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 13 | 13 | 13 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 202 | 1 | 202 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 46.023 | 38.522 | 2.508 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 439 | 388 | 374 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.072.631 | 807.817 | 188.876 |
| Impuesto sobre Sociedades | 48.248 | 3.897 | 1.953 |
| Amort. inmovilizado I+D | 5 | 4 | 4 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 2.226 | 2.221 | 2.043 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 23.815 | 23.815 | 23.804 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 128.005 | 124.727 | 33.260 |
| Disminuciones diversas | 870.331 | 653.152 | 127.813 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.902 | 2.775 | 1.906 |
| Libertad amort.gastos I+D | 437 | 426 | 230 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.147 | 6.317 | 5.411 |
| Pymes: libertad amortización | 15.900 | 14.725 | 10.668 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.831 | 9.064 | 5.453 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.270 | 3.643 | 2.462 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.826 | 390 | 274 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 130 | 130 | 129 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 438 | 372 | 282 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 203 | 202 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 214 | 160 | 142 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.985 | 4.952 | 3.998 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 298 | 293 | 24 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 230 | 224 | 95 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.104 | 1.004 | 416 |
| Gts.oper.acciones propias | 281 | 18 | 12 |
| Errores contables | 1.582 | 1.071 | 385 |
| Operaciones a plazos | 1.369 | 1.369 | 1.290 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.190 | 1.944 | 1.540 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 39 | 20 | 20 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.957 | 2.883 | 2.687 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 348 | 278 | 4 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 162 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 242.815 | 162.820 | 96.018 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 617.280 | 494.532 | 25.028 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 17.018 | 11.279 | 86 |
| La 33ª Copa del América | 1.562 | 1.256 | 98 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 218 | 217 | 217 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 51.539 | 49.183 | 1.463 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 2.284 | 1.909 | 735 |
| Base imponible | 772.544 | 767.133 | 772.544 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
