- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Total , Sector: Agricultura, Ganadería, Silvicultura y Pesca
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 38.252 | 18.152 | 12.893 |
| Resultado contable | 331.216 | 1.320.842 | 1.089.459 |
| A U M E N T O S | 598.027 | 388.983 | 401.093 |
| Impuesto sobre Sociedades | 186.179 | 177.433 | 154.230 |
| Amort. inmovilizado I+D | 358 | 357 | 357 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 18.696 | 7.514 | 10.314 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 3.284 | 569 | 921 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 389.509 | 203.110 | 235.271 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.022 | 1.823 | 2.126 |
| Libertad amort.gastos I+D | 784 | 502 | 346 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.983 | 1.442 | 1.607 |
| Pymes: libertad amortización | 4.145 | 2.762 | 2.353 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.536 | 3.050 | 2.585 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.563 | 6.055 | 4.989 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2 | 2 | 2 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 6.328 | 638 | 731 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 12.608 | 1.467 | 1.334 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 11 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 169 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 207 | 119 | 19 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 14.211 | 13.210 | 12.540 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.651 | 3.809 | 3.806 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 30 | 20 | 18 |
| Otros gastos no deducibles | 39.754 | 9.844 | 9.728 |
| Revalorizaciones contables | 232 | 76 | 223 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 10.511 | 3.357 | 10.005 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 3 |
| Errores contables | 569 | 370 | 292 |
| Operaciones a plazos | 71.151 | 46.280 | 60.782 |
| Recuperación de valor patrimonial | 9.817 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.981 | 673 | 645 |
| Subcapitalización | 36 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 15 | 12 | 9 |
| Exención por doble imposición internacional | 42 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.546 | 2.666 | 2.485 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 71 | 71 | 59 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 384 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 139.989 | 76.305 | 105.742 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 539 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 26.423 | 20.082 | 4.217 |
| La 33ª Copa del América | 26 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 75 | 65 | 73 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 60 | 56 | 56 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 478 | 58 | 58 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 127 | 127 | 127 |
| Por otras correcciones al resultado | 16.740 | 6.531 | 6.809 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.369 | 1.320 | 1.190 |
| D I S M I N U C I O N E S | 538.799 | 299.759 | 210.205 |
| Impuesto sobre Sociedades | 158.363 | 10.441 | 5.006 |
| Amort. inmovilizado I+D | 14 | 14 | 4 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 8.026 | 7.030 | 4.715 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 5.385 | 5.385 | 5.107 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 247.408 | 239.854 | 61.334 |
| Disminuciones diversas | 119.604 | 37.035 | 134.040 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.664 | 1.961 | 1.484 |
| Libertad amort.gastos I+D | 686 | 521 | 382 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20.120 | 20.057 | 10.544 |
| Pymes: libertad amortización | 8.799 | 8.007 | 5.593 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 8.816 | 6.780 | 4.242 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.788 | 5.324 | 3.936 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.602 | 942 | 668 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 8.766 | 6.435 | 2.682 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 97 | 7 | 90 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.020 | 1.015 | 994 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 142 | 123 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12 | 11 | 11 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.473 | 2.928 | 1.588 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 197 | 191 | 136 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.681 | 688 | 37 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 12.857 | 12.857 | 2.074 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 5.355 | 5.093 | 3.372 |
| Gts.oper.acciones propias | 686 | 201 | 132 |
| Errores contables | 3.046 | 2.488 | 1.271 |
| Operaciones a plazos | 18.899 | 18.802 | 12.133 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.614 | 2.614 | 2.514 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.812 | 4.555 | 3.196 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.023 | 2.008 | 1.697 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 132 | 132 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.421 | 12.521 | 10.861 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.499 | 4.355 | 642 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 145.915 | 91.504 | 105.156 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 27.023 | 22.128 | 3.997 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 539 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 267 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 10.818 | 10.780 | 1.817 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 630 | 610 | 606 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 367 | 367 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 4.140 | 1.668 | 1.668 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 35.945 | 28.785 | 11.773 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 637 | 428 | 75 |
| Base imponible | 1.219.015 | 1.195.733 | 1.219.015 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
