Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Dimensión de empresa
Dimensión: Total

Ajustes al resultado contable

Aseguradoras

Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Dimensión de empresa
Dimensión: Total
Ejercicio 2012

	Total			Dominante			Dominada
	Total	R.C. > 0	B.I. > 0	Total	R.C. > 0	B.I. > 0	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	399	306	270	18	S.E.	S.E.	50	38	37
Resultado contable	5.034.372	5.551.506	5.213.696	125.712	S.E.	S.E.	2.759.374	2.840.681	2.831.964
A U M E N T O S	4.629.672	3.654.405	4.270.643	1.094.151	S.E.	S.E.	1.993.727	1.969.006	1.965.166
Impuesto sobre Sociedades	2.021.708	2.016.240	2.009.438	139.512	S.E.	S.E.	1.073.914	1.073.582	1.069.919
Aumentos diversos	2.607.964	1.638.165	2.261.205	954.639	S.E.	S.E.	919.813	895.424	895.247
Diferencias entre amortización contable y fiscal	16.785	16.291	15.972	5.482	S.E.	S.E.	5.762	5.636	5.636
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	1.829	1.829	1.829	0	S.E.	S.E.	252	252	252
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	3.680	2.647	2.647	2.766	S.E.	S.E.	435	288	288
Otros supuestos de libertad de amortización	12.763	12.381	12.745	493	S.E.	S.E.	5.676	5.676	5.676
Pymes: libertad amortización	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	87	87	86	70	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	132.361	119.848	120.251	37.007	S.E.	S.E.	67.083	66.618	66.618
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	671.984	372.077	530.487	247.580	S.E.	S.E.	267.200	267.200	267.200
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	490.429	110.873	483.937	378.396	S.E.	S.E.	48.166	48.166	48.166
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	2.902	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	5.862	5.788	5.788	0	S.E.	S.E.	66	66	66
Deducción del intangible de vida útil indefinida	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	62.655	58.180	59.667	10.177	S.E.	S.E.	19.700	19.429	19.411
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	968.473	773.786	828.825	225.300	S.E.	S.E.	407.709	384.723	384.571
Gastos por donativos y liberalidades	16.505	15.377	16.208	1.575	S.E.	S.E.	7.542	7.542	7.542
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	9.668	9.668	453	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otros gastos no deducibles	12.338	10.298	11.089	1.060	S.E.	S.E.	5.004	4.754	4.747
Revalorizaciones contables	4.139	656	4.126	0	S.E.	S.E.	22	22	22
Aplicación del valor normal de mercado	3.995	2.468	2.468	2.424	S.E.	S.E.	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	7	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Errores contables	8.151	8.075	8.063	0	S.E.	S.E.	105	105	105
Operaciones a plazos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	5.243	1.595	1.595	3.648	S.E.	S.E.	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	70.144	62.293	67.813	1.835	S.E.	S.E.	55.754	55.639	55.639
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	501	501	499	314	S.E.	S.E.	30	30	30
Gastos no deducibles por reinversión	2.702	2.702	2.702	0	S.E.	S.E.	2.702	2.702	2.702
Exención por doble imposición internacional	20.512	6.131	6.271	140	S.E.	S.E.	6.124	6.115	6.115
Obra benéfico-social cajas	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	6.391	4.412	5.696	3.306	S.E.	S.E.	1.170	1.150	1.150
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Valor.bienes y derechos	40	40	40	40	S.E.	S.E.	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	2.472	679	1.768	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	3.165	3.163	3.163	493	S.E.	S.E.	15	15	15
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	1.175	1.175	1.175	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	412	412	412	2	S.E.	S.E.	1	1	1
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	1.149	1.149	1.149	350	S.E.	S.E.	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	1.303	1.003	1.003	300	S.E.	S.E.	997	997	997
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	68.138	32.578	63.275	31.879	S.E.	S.E.	18.299	18.299	18.299
D I S M I N U C I O N E S	2.399.649	1.864.076	1.969.961	599.195	S.E.	S.E.	1.041.641	976.768	945.430
Impuesto sobre Sociedades	187.450	38.921	100.091	100.239	S.E.	S.E.	58.410	19.424	19.424
Disminuciones diversas	2.212.198	1.825.155	1.869.870	498.956	S.E.	S.E.	983.231	957.344	926.007
Diferencias entre amortización contable y fiscal	36.507	35.830	35.630	2.300	S.E.	S.E.	29.710	29.701	29.691
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	11.512	11.512	11.512	11.512	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	8.218	8.218	8.218	8.083	S.E.	S.E.	114	114	114
Otros supuestos de libertad de amortización	5.218	5.218	5.208	50	S.E.	S.E.	1.578	1.578	1.578
Pymes: libertad amortización	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	3	3	3	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	16	16	16	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	165.648	152.410	125.821	37.853	S.E.	S.E.	96.108	95.593	65.594
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	197.441	176.821	130.535	17.598	S.E.	S.E.	111.887	111.887	111.887
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	118.105	60.036	116.559	57.822	S.E.	S.E.	14.751	14.503	13.380
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	617	617	4	0	S.E.	S.E.	4	4	4
Deducción del fondo de comercio	5.342	3.410	2.666	3.408	S.E.	S.E.	362	362	362
Deducción del intangible de vida útil indefinida	6.802	0	6.802	6.802	S.E.	S.E.	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	59.698	57.508	57.821	16.532	S.E.	S.E.	12.231	12.010	11.871
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	939.639	713.001	899.556	279.767	S.E.	S.E.	360.113	343.543	343.543
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	49	49	49	0	S.E.	S.E.	49	49	49
Revalorizaciones contables	7.761	7.761	7.761	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Aplicación del valor normal de mercado	1.879	362	362	0	S.E.	S.E.	1.517	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	75	75	75	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	4.317	4.317	4.317	1.516	S.E.	S.E.	1.854	1.854	1.854
Gts.oper.acciones propias	3.510	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Errores contables	18.954	4.954	18.954	14.000	S.E.	S.E.	2.559	2.559	2.559
Operaciones a plazos	75	75	75	75	S.E.	S.E.	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	5.243	1.595	1.595	3.648	S.E.	S.E.	0	0	0
Otras diferencias ingresos y gastos	131.152	130.317	126.726	725	S.E.	S.E.	117.656	117.522	117.463
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	164.805	154.873	148.061	0	S.E.	S.E.	118.783	112.112	112.112
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	14.155	4.060	14.080	11.338	S.E.	S.E.	2.194	2.194	2.194
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Valor.bienes y derechos	8.988	8.988	8.988	8.954	S.E.	S.E.	34	34	34
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	154.800	154.800	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	2.425	2.425	410	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	3.165	3.163	3.163	493	S.E.	S.E.	15	15	15
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reserva para inversiones en Canarias	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otras correcciones al resultado	142.616	125.630	137.789	20.622	S.E.	S.E.	111.725	111.725	111.718
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	7.264.395	7.341.835	7.514.377	620.668	S.E.	S.E.	3.711.460	3.832.919	3.851.699
Compensaciones de B.I. negativas	110.773	99.007	79.358	3.539	S.E.	S.E.	438	438	438
Base imponible positiva	7.435.019	7.273.879	7.435.019	626.316	S.E.	S.E.	3.851.261	3.851.261	3.851.261

Notas

Unidades: Importe en miles de euros