- 2014
- Cuentas anuales Sociedades
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- Aseguradoras por Dimensión de empresa
Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
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Ajustes al resultado contable
Aseguradoras
Ajustes al resultado contable (Aseguradoras) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
Ejercicio 2014
 Conceptos |
Total |
|---|---|
| NUMERO | 146 |
| Resultado contable | 1.373.429 |
| A U M E N T O S | 873.539 |
| Impuesto sobre Sociedades | 588.224 |
| Aumentos diversos | 285.315 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.385 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 13.480 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 13 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 27 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 199 |
| Pymes: libertad amortización | 5 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 14.181 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 513 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 366 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.746 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.732 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 5.377 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 120.818 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 601 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 439 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 14.343 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 693 |
| Otros gastos no deducibles | 2.682 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 |
| Revalorizaciones contables | 5.526 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 59.211 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 |
| Errores contables | 197 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 381 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.416 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 51 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 679 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 566 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.868 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 729 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 1.101 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 144 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 637 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 20.200 |
| D I S M I N U C I O N E S | 166.077 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.322 |
| Disminuciones diversas | 162.755 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.693 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 59 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 no afectada art.19.13 | 9.104 |
| Pérdidas deterioro art.12.2 y provisiones y gastos | 143 |
| Aplicación límite art.19.13 a pérdidas por deterioro del art.12.2 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 10 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios | 3.518 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6.829 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 811 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.397 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 94.761 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Pérdidas deterioro valores particip.capital o fondos propios (art.14.1.j) | 31 |
| Rentas negativas obtenidas extranjero a través de EP(art.14.1.k) | 0 |
| Rentas negativas obtenidas por miembros UTE en extranjero | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3.489 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 62 |
| Gts.oper.acciones propias | 11 |
| Errores contables | 10 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 1.742 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita art. 19.14 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.647 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 26.438 |
| Exención por doble imposición internacional art.22 y DT41 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 209 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 210 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.945 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 2.199 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.435 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 2.080.891 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 45.063 |
| Base imponible positiva | 2.108.173 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
