Liquidación (Cooperativas)
Liquidación
Sociedades no financieras
Liquidación (Cooperativas)
Ejercicio 2015 Conceptos |
Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 |
|---|---|---|---|
| Número de empresas | 27.820 | 11.156 | 10.509 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 296.951 | 583.418 | 710.180 |
| Reserva de capitalización | 2.907 | 2.905 | 2.902 |
| Compensación de bases negativas de periodos anteriores | 20.414 | 20.030 | 3.553 |
| BASE IMPONIBLE POSITIVA | 703.823 | 575.530 | 703.823 |
| CUOTA ÍNTEGRA PREVIA (cooperativas) | 30.194 | 102.181 | 108.680 |
| (Aumentos) Pérdidas por deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 968 | 533 | 533 |
| (Disminuciones) Pérdidas por deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 107 | 0 | 0 |
| (Aumentos) Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro, prov. y gastos | 470 | 0 | 0 |
| (Disminuciones) Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro, prov. y gastos | 5 | 0 | 0 |
| Compensación de cuotas por pérdidas de coop | 24.187 | 22.357 | 24.144 |
| (Aumentos) Reserva nivelación convertido en cuotas art.101 | -443 | 0 | 1 |
| (Disminuciones) Reserva nivelación convertido en cuotas art.101 | 76 | 74 | 74 |
| Cuota íntegra después de la nivelación | -15.206 | 6.442 | 7.038 |
| CUOTA ÍNTEGRA | 109.958 | 107.672 | 109.939 |
| Incremento por incumplimiento reserva nivelación (art.105.6) | 0 | 0 | 0 |
 BONIFICACIONES | 17.851 | 17.803 | 17.845 |
 Por rentas obtenidas en Ceuta y Melilla (art 33 LIS) | 36 | 36 | 36 |
| Por prestación servicios (art. 34.2 LIS) | 31 | 31 | 31 |
| Por rend. ventas bienes corporales producidos en Canarias (art 26 L 19/94) | 136 | 136 | 136 |
| A sociedades cooperativas (Ley 20/90) | 17.211 | 17.163 | 17.205 |
| A entid. dedicadas al arrendamiento de vivienda (C.III, T.VII LIS) | 365 | 365 | 365 |
| Otras bonificaciones | 72 | 72 | 72 |
| A empresas navieras en Canarias (art 76 L 19/94) | 0 | 0 | 0 |
| DEDUCCIONES POR DOBLE IMPOSICIÓN | 449 | 449 | 449 |
| Interna periodos anteriores (art.30 LIS) | 326 | 326 | 326 |
| Interna (DT 23ª.1) | 35 | 35 | 35 |
| Internacional periodos anteriores (art.31 y 32 RD 4/2004) | 21 | 21 | 21 |
| Internacional periodos anteriores (art.31 y 32) | 0 | 0 | 0 |
| Internacional generada y aplicada (art.31 y 32 LIS) | 12 | 12 | 12 |
| Transparencia fiscal internacional (art.100.11 LIS) | 0 | 0 | 0 |
| Intersocietaria al 5/10% (cooperativas) | 55 | 55 | 55 |
| CUOTA ÍNTEGRA AJUSTADA POSITIVA | 91.493 | 89.255 | 91.481 |
| OTRAS DEDUCCIONES | 15.071 | 15.059 | 15.070 |
| Apoyo fiscal a la inversión y otras deducciones | 177 | 177 | 177 |
| Deducción DT.24.7 art.42 y 36 ter ley 43/1995 | 267 | 265 | 267 |
| Deducciones DT.24.1 LIS | 357 | 351 | 356 |
| Deducciones con límite Capítulo IV Título VI LIS | 2.761 | 2.760 | 2.761 |
| Deducciones por producciones cinematográficas extranjeras | 0 | 0 | 0 |
| Deducción donaciones a entidades sin fines lucro | 359 | 357 | 359 |
| Deducciones Inversión Canarias (Ley 20/1991) | 1.028 | 1.027 | 1.028 |
| Deducc. específicas entidades normativa foral | 10.029 | 10.029 | 10.029 |
| Deducciones sin límite I+D+I | 24 | 24 | 24 |
| Deducciones por reversión medidas temporales DT.37.1 | 70 | 69 | 69 |
| Deducciones por reversión medidas temporales DT.37.2 | 0 | 0 | 0 |
| CUOTA LÍQUIDA POSITIVA | 76.422 | 74.196 | 76.411 |
| Retenciones e ingresos a cta./pagos a cta.participaciones | 20.645 | 17.152 | 15.606 |
| Retenciones e ingresos a cta.agrup.interés económico y UTEs | 144 | 136 | 136 |
| Retenciones sobre premios loterias y apuestas | 60 | 22 | 60 |
| TRIBUTACIÓN AL ESTADO | |||
| CUOTA DEL EJERCICIO A INGRESAR | 67.424 | 66.744 | 67.420 |
| CUOTA DEL EJERCICIO A DEVOLVER | 12.241 | 9.151 | 7.252 |
| PAGOS FRACCIONADOS | 50.405 | 48.322 | 41.494 |
| Pago fraccionado 1 | 11.903 | 10.999 | 10.768 |
| Pago fraccionado 2 | 25.756 | 25.135 | 18.571 |
| Pago fraccionado 3 | 12.746 | 12.188 | 12.155 |
| CUOTA DIFERENCIAL POSITIVA | 36.192 | 35.684 | 36.191 |
| CUOTA DIFERENCIAL NEGATIVA | 31.414 | 26.413 | 17.516 |
| Incr. por pérdida beneficios ejer. anteriores | 10 | 10 | 10 |
| Incr. incumplimiento requisito SOCIMI | 1 | 1 | 1 |
| Intereses de demora | 3 | 1 | 3 |
| Ingreso/devol. declarac. originaria | -234 | -288 | -301 |
| Abono deducciones I+D+i insuficiencia cuota | 52 | 52 | 52 |
| Abono deducciones por producciones extranjeras | 0 | 0 | 0 |
| LÍQUIDO A INGRESAR | 36.024 | 35.513 | 36.011 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
