- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Energía y agua
Dimensión: Pequeña , Sector: Energía y agua
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Energía y agua
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 462 | 344 | 307 |
| Resultado contable | 456.905 | 735.271 | 708.630 |
| A U M E N T O S | 614.391 | 300.033 | 290.396 |
| Impuesto sobre Sociedades | 249.897 | 211.589 | 207.662 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 141 | 141 | 141 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.640 | 2.215 | 2.215 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 374.754 | 99.129 | 80.379 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 22.615 | 21.695 | 21.695 |
| Libertad amort.gastos I+D | 365 | 258 | 258 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.071 | 666 | 802 |
| Pymes: libertad amortización | 295 | 152 | 262 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 198 | 194 | 194 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.000 | 1.680 | 1.599 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.552 | 230 | 230 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.119 | 970 | 970 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.855 | 1.855 | 1.855 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 18.134 | 16.277 | 16.258 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.640 | 2.562 | 2.546 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 29.678 | 3.539 | 4.084 |
| Revalorizaciones contables | 294 | 28 | 28 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 385 | 377 | 377 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3.295 | 3.295 | 3.295 |
| Errores contables | 414 | 81 | 81 |
| Operaciones a plazos | 409 | 409 | 409 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.347 | 1.262 | 1.262 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.384 | 1.714 | 1.714 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 236.881 | 12.699 | 12.879 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.979 | 1.979 | 1.016 |
| La 33ª Copa del América | 3.726 | 3.726 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 84 | 84 | 84 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.650 | 4.511 | 4.501 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 21.825 | 4.328 | 3.980 |
| D I S M I N U C I O N E S | 547.571 | 182.369 | 158.694 |
| Impuesto sobre Sociedades | 47.991 | 10.059 | 3.367 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.102 | 1.102 | 1.102 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.269 | 3.269 | 3.269 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 28.778 | 24.153 | 8.241 |
| Disminuciones diversas | 479.444 | 156.799 | 142.689 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.469 | 3.049 | 2.955 |
| Libertad amort.gastos I+D | 425 | 425 | 425 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 662 | 472 | 299 |
| Pymes: libertad amortización | 249 | 177 | 161 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 904 | 903 | 850 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.358 | 1.292 | 1.215 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 205 | 205 | 196 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.113 | 1.267 | 1.267 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.424 | 4.110 | 4.110 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 7.767 | 7.359 | 7.359 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.873 | 9.248 | 9.199 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 60 | 60 | 60 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 1 | 1 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 320 | 320 | 320 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 88 | 1 | 1 |
| Gts.oper.acciones propias | 416 | 416 | 0 |
| Errores contables | 3.612 | 516 | 329 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 218 | 218 | 218 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 17.322 | 10.657 | 10.561 |
| Exención por doble imposición internacional | 113.236 | 38.874 | 38.874 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.165 | 4.582 | 4.577 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5.246 | 5.246 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 213.174 | 16.229 | 15.711 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.159 | 6.159 | 1.037 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 13 | 13 | 13 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 16.050 | 11.385 | 10.392 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 61.577 | 26.652 | 22.724 |
| Base imponible | 832.117 | 831.362 | 832.117 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
