- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Otros servicios personales y de ocio
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 13.071 | 7.412 | 5.776 |
| Resultado contable | -472.452 | 927.921 | 735.943 |
| A U M E N T O S | 1.640.458 | 964.845 | 587.128 |
| Impuesto sobre Sociedades | 293.797 | 284.244 | 254.914 |
| Amort. inmovilizado I+D | 52 | 6 | 6 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 13.818 | 4.438 | 4.818 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 5.560 | 2.134 | 2.670 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.327.231 | 674.023 | 324.720 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.761 | 4.818 | 4.459 |
| Libertad amort.gastos I+D | 551 | 459 | 398 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.671 | 1.009 | 973 |
| Pymes: libertad amortización | 10.912 | 7.054 | 5.978 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.420 | 2.811 | 2.773 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 20.610 | 11.233 | 9.264 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 78 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.228 | 1.754 | 2.057 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 105.364 | 73.678 | 7.762 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 79 | 79 | 70 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 6.694 | 91 | 6.640 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.701 | 804 | 635 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 69.858 | 6.401 | 6.906 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.934 | 1.500 | 1.820 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 34 | 34 | 34 |
| Otros gastos no deducibles | 38.006 | 14.722 | 16.864 |
| Revalorizaciones contables | 261 | 59 | 59 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.564 | 256 | 2.247 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 71 | 0 | 0 |
| Errores contables | 5.519 | 3.531 | 2.175 |
| Operaciones a plazos | 112.217 | 1.950 | 6.997 |
| Recuperación de valor patrimonial | 12.341 | 10.806 | 12.341 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 12.623 | 849 | 1.512 |
| Subcapitalización | 884 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 12 | 12 | 12 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 7.552 | 7.479 | 3.533 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.865 | 478 | 478 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 328.868 | 219.380 | 171.306 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 40.984 | 28.273 | 6.038 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 480.706 | 266.569 | 39.576 |
| La 33ª Copa del América | 2.624 | 4 | 420 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 32.744 | 4.298 | 6.159 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 6.159 | 3.516 | 5.097 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.475.103 | 884.494 | 316.100 |
| Impuesto sobre Sociedades | 223.678 | 16.799 | 3.944 |
| Amort. inmovilizado I+D | 22 | 10 | 10 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 205 | 127 | 127 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 21.132 | 21.132 | 21.032 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 214.054 | 120.581 | 32.596 |
| Disminuciones diversas | 1.016.011 | 725.845 | 258.391 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 11.592 | 4.344 | 3.392 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.756 | 2.636 | 748 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 23.115 | 19.380 | 6.066 |
| Pymes: libertad amortización | 15.990 | 14.812 | 8.190 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.391 | 7.258 | 5.171 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 17.650 | 9.122 | 6.054 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.799 | 2.109 | 1.859 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 146.361 | 140.726 | 5.555 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 6.958 | 3.470 | 3.470 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 9.022 | 8.990 | 32 |
| Deducción del fondo de comercio | 10.601 | 9.685 | 6.400 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.408 | 1.388 | 835 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 744 | 243 | 206 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 17.049 | 8.880 | 6.741 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.880 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 679 | 526 | 22 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 118 | 58 | 53 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.678 | 4.102 | 2.980 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.657 | 94 | 41 |
| Errores contables | 8.276 | 5.055 | 729 |
| Operaciones a plazos | 5.964 | 4.578 | 2.036 |
| Recuperación de valor patrimonial | 678 | 1 | 677 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.312 | 1.652 | 1.082 |
| Exención por doble imposición internacional | 281 | 281 | 112 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 10.930 | 8.656 | 4.312 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.400 | 1.394 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.044 | 5.044 | 5.044 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 333.902 | 232.259 | 166.380 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 517.545 | 311.431 | 40.634 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 40.984 | 28.273 | 6.038 |
| La 33ª Copa del América | 488 | 90 | 428 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 39 | 39 | 39 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 336 | 336 | 336 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 9.838 | 5.638 | 3.779 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 4.505 | 2.612 | 1.497 |
| Base imponible | 974.375 | 960.090 | 974.375 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
