- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.322 | 3.152 | 2.612 |
| Resultado contable | -274.067 | 323.867 | 233.557 |
| A U M E N T O S | 368.654 | 180.975 | 266.439 |
| Impuesto sobre Sociedades | 30.183 | 27.699 | 27.171 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 473 | 57 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 25.879 | 5.800 | 12.026 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 312.120 | 147.418 | 227.242 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 202.438 | 111.841 | 191.764 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8 | 7 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 26 | 25 | 25 |
| Pymes: libertad amortización | 34 | 25 | 12 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 76 | 46 | 45 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.338 | 1.116 | 155 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.365 | 937 | 1.425 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.996 | 829 | 876 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 353 | 353 | 353 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 18 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 315 | 211 | 259 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 7.875 | 1.815 | 834 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 354 | 137 | 118 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 17.503 | 2.653 | 4.731 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.776 | 28 | 28 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 201 | 106 | 132 |
| Operaciones a plazos | 296 | 99 | 99 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 13.147 | 131 | 104 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 28 | 10 | 10 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.180 | 1.008 | 997 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 16.973 | 5.730 | 4.465 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 635 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.201 | 18.280 | 16.885 |
| La 33ª Copa del América | 5 | 0 | 5 |
| Rég.entidades navieras | 1.419 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 14 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 6.234 | 1.038 | 2.926 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.001 | 993 | 993 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.180.115 | 157.866 | 78.351 |
| Impuesto sobre Sociedades | 60.114 | 7.843 | 4.276 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 84 | 84 | 84 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 43.659 | 43.659 | 42.929 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 24.883 | 21.924 | 8.623 |
| Disminuciones diversas | 1.051.374 | 84.356 | 22.439 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 226 | 73 | 22 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4 | 4 | 4 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.692 | 12.687 | 352 |
| Pymes: libertad amortización | 86 | 70 | 57 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 307 | 229 | 227 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 960.038 | 12.780 | 256 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 305 | 288 | 288 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.002 | 4.032 | 477 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 572 | 83 | 39 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 61 | 61 | 61 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.233 | 4.870 | 796 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 331 | 271 | 204 |
| Gts.oper.acciones propias | 50 | 2 | 0 |
| Errores contables | 672 | 351 | 232 |
| Operaciones a plazos | 96 | 96 | 96 |
| Recuperación de valor patrimonial | 2.659 | 2.659 | 2.659 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.593 | 221 | 15 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.802 | 1.802 | 1.802 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 843 | 753 | 748 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 77 | 15 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 659 | 659 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 17.547 | 7.633 | 4.634 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 21.724 | 19.124 | 17.111 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 635 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 1 | 1 | 1 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 146 | 146 | 146 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 881 | 725 | 651 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 36.641 | 36.633 | 172 |
| Base imponible | 424.405 | 349.259 | 424.405 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
