- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Navarra , Sector: Total
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 261 | 140 | 118 |
| Resultado contable | 340.985 | 604.504 | 588.448 |
| A U M E N T O S | 365.307 | 324.073 | 265.340 |
| Impuesto sobre Sociedades | 130.379 | 123.650 | 122.737 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12 | 12 | 12 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 234.916 | 200.412 | 142.592 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.973 | 2.310 | 2.069 |
| Libertad amort.gastos I+D | 23.836 | 23.836 | 23.836 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 288 | 278 | 278 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 476 | 173 | 173 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 890 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 8.040 | 7.317 | 6.450 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 44.299 | 41.440 | 13.325 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 14.450 | 14.450 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.842 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 32.412 | 30.495 | 25.476 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 59.968 | 45.384 | 38.278 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 273 | 272 | 272 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 75 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 3.603 | 2.879 | 2.646 |
| Revalorizaciones contables | 7.620 | 7.620 | 7.620 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 43 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 2 | 2 | 2 |
| Errores contables | 76 | 76 | 76 |
| Operaciones a plazos | 1.707 | 1.707 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 11 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 68 | 68 | 68 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 347 | 347 | 347 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.820 | 8.820 | 8.768 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 499 | 499 | 499 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 3.005 | 378 | 378 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 7.322 | 7.259 | 7.228 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 4.970 | 4.802 | 4.802 |
| D I S M I N U C I O N E S | 522.467 | 396.538 | 296.187 |
| Impuesto sobre Sociedades | 96.808 | 33.116 | 19.873 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 22.299 | 22.299 | 22.299 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 59.402 | 59.402 | 35.159 |
| Disminuciones diversas | 343.958 | 281.721 | 218.856 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.745 | 1.315 | 1.260 |
| Libertad amort.gastos I+D | 579 | 579 | 579 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 19.962 | 555 | 555 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 829 | 331 | 295 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.780 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.691 | 3.268 | 2.965 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 56.365 | 55.698 | 4.048 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 47 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 23.578 | 20.098 | 19.916 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 453 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 38.640 | 37.342 | 26.692 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 97.142 | 68.064 | 59.533 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 185 | 185 | 185 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.429 | 3.368 | 2.579 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.660 | 2.659 | 2.659 |
| Errores contables | 655 | 655 | 655 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.797 | 1.769 | 1.624 |
| Exención por doble imposición internacional | 24.750 | 24.188 | 11.433 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 47.633 | 47.633 | 47.633 |
| Obra benéfico-social cajas | 36.465 | 36.465 | 36.465 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.500 | 8.500 | 6.681 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.571 | 12.571 | 12.571 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 499 | 499 | 499 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 5.247 | 5.247 | 5.247 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 7.424 | 3.458 | 3.458 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.665 | 5.607 | 5.413 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 0 | 0 | 0 |
| Base imponible | 522.441 | 520.814 | 522.441 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
