- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.106 | 4.818 | 3.787 |
| Resultado contable | -40.102 | 287.550 | 240.318 |
| A U M E N T O S | 198.359 | 132.859 | 120.690 |
| Impuesto sobre Sociedades | 106.998 | 87.425 | 80.864 |
| Amort. inmovilizado I+D | 13 | 13 | 13 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.909 | 675 | 655 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 101 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 89.338 | 44.745 | 39.157 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.875 | 3.066 | 3.062 |
| Libertad amort.gastos I+D | 18 | 6 | 6 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 431 | 290 | 253 |
| Pymes: libertad amortización | 3.415 | 2.166 | 2.083 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.981 | 1.413 | 1.460 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 13.212 | 7.776 | 7.454 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 742 | 254 | 124 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.717 | 4.327 | 770 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 362 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 103 | 0 | 103 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 8 | 8 | 8 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 521 | 519 | 510 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 30.344 | 10.799 | 11.097 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 876 | 662 | 602 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 12.764 | 4.445 | 6.314 |
| Revalorizaciones contables | 621 | 269 | 606 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 106 | 36 | 41 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 136 | 115 | 114 |
| Operaciones a plazos | 522 | 518 | 518 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.201 | 220 | 1.471 |
| Subcapitalización | 22 | 22 | 22 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 46 | 45 | 45 |
| Exención por doble imposición internacional | 740 | 740 | 740 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 131 | 40 | 40 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.631 | 370 | 347 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 98 | 67 | 67 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.242 | 3.905 | 333 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 12 | 12 | 12 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.741 | 2.169 | 604 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 625 | 482 | 275 |
| D I S M I N U C I O N E S | 185.767 | 119.073 | 34.984 |
| Impuesto sobre Sociedades | 57.118 | 8.041 | 2.466 |
| Amort. inmovilizado I+D | 90 | 90 | 15 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 992 | 948 | 932 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4 | 4 | 4 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 39.185 | 38.039 | 9.738 |
| Disminuciones diversas | 88.378 | 71.951 | 21.829 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.028 | 728 | 716 |
| Libertad amort.gastos I+D | 479 | 479 | 479 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 55.073 | 54.986 | 5.657 |
| Pymes: libertad amortización | 2.380 | 2.194 | 1.752 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.762 | 3.384 | 2.849 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 19.982 | 11.286 | 8.434 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.057 | 969 | 420 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 5.436 | 4.482 | 751 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.344 | 4.533 | 500 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 16 | 16 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 138 | 61 | 37 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.140 | 6.647 | 6.232 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.158 | 1.153 | 229 |
| Gts.oper.acciones propias | 481 | 88 | 69 |
| Errores contables | 1.209 | 864 | 222 |
| Operaciones a plazos | 654 | 654 | 654 |
| Recuperación de valor patrimonial | 33 | 32 | 32 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.852 | 1.589 | 400 |
| Exención por doble imposición internacional | 420 | 241 | 241 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 384 | 301 | 62 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.258 | 1.258 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.460 | 616 | 465 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.947 | 8.633 | 306 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 98 | 67 | 67 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 36 | 36 | 36 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 5.135 | 4.283 | 881 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 488 | 311 | 119 |
| Base imponible | 316.285 | 313.802 | 316.285 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
