- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Andalucía , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 71.324 | 22.725 | 16.908 |
| Resultado contable | -1.258.557 | 2.088.422 | 1.578.762 |
| A U M E N T O S | 1.675.696 | 794.011 | 964.304 |
| Impuesto sobre Sociedades | 470.704 | 438.521 | 414.878 |
| Amort. inmovilizado I+D | 80 | 16 | 11 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 8.407 | 5.014 | 5.519 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 210 | 210 | 210 |
 Aumentos diversos | 1.196.295 | 350.250 | 543.685 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.269 | 4.841 | 4.587 |
| Libertad amort.gastos I+D | 71 | 35 | 44 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 988 | 558 | 637 |
| Pymes: libertad amortización | 2.856 | 1.191 | 1.859 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.664 | 713 | 743 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 15.997 | 9.909 | 10.098 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 47.307 | 27.449 | 28.385 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 119.346 | 14.189 | 14.112 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.760 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 496 | 40 | 16 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 151.122 | 55.904 | 46.767 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 33.474 | 30.056 | 32.101 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 45 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 163.819 | 29.035 | 31.406 |
| Revalorizaciones contables | 855 | 773 | 474 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 23.134 | 3.188 | 22.369 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.523 | 1.011 | 35 |
| Errores contables | 2.922 | 847 | 564 |
| Operaciones a plazos | 187.309 | 18.858 | 56.207 |
| Recuperación de valor patrimonial | 129.738 | 2.358 | 129.323 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 35.674 | 17.279 | 27.632 |
| Subcapitalización | 344 | 10 | 10 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 477 | 43 | 44 |
| Exención por doble imposición internacional | 360 | 349 | 349 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 97.716 | 94.030 | 92.443 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6.550 | 217 | 6.085 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 39.660 | 13.186 | 18.981 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 806 | 806 | 351 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.634 | 15.252 | 5.710 |
| La 33ª Copa del América | 10 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 1 | 1 | 1 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 49 | 0 | 49 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 82.063 | 5.777 | 7.644 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.751 | 2.187 | 2.437 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.326.953 | 590.463 | 404.624 |
| Impuesto sobre Sociedades | 425.220 | 16.451 | 35.507 |
| Amort. inmovilizado I+D | 17 | 17 | 10 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.055 | 1.031 | 1.031 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 433.052 | 418.382 | 93.274 |
| Disminuciones diversas | 467.608 | 154.582 | 274.802 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.050 | 12.641 | 12.354 |
| Libertad amort.gastos I+D | 11 | 11 | 6 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 48.666 | 21.686 | 6.196 |
| Pymes: libertad amortización | 5.067 | 4.271 | 1.407 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.186 | 2.438 | 2.112 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.744 | 12.423 | 11.187 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 16 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.294 | 3.091 | 3.190 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 103.816 | 38.158 | 12.923 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 22 | 22 | 22 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.170 | 3.170 | 2 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.685 | 740 | 591 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 152 | 152 | 17 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 298 | 283 | 67 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 83.412 | 52.806 | 17.078 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1.548 | 787 | 137 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 65.004 | 7.099 | 302 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 47 | 36 | 12 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 7.537 | 5.372 | 6.141 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.470 | 248 | 64 |
| Errores contables | 15.000 | 1.981 | 435 |
| Operaciones a plazos | 46.674 | 46.022 | 36.530 |
| Recuperación de valor patrimonial | 5.438 | 1.233 | 4.239 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 67.974 | 41.818 | 14.411 |
| Exención por doble imposición internacional | 37.132 | 26.950 | 13.386 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 207.200 | 190.419 | 173.448 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 20.537 | 14.649 | 6.965 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 38.810 | 20.319 | 19.120 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 38.083 | 30.100 | 5.713 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 806 | 806 | 351 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 498 | 498 | 498 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 49 | 14 | 14 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 46.546 | 25.738 | 15.034 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 13.553 | 6.913 | 4.357 |
| Base imponible | 2.045.168 | 1.956.848 | 2.045.168 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
