- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 16.282 | 5.518 | 4.283 |
| Resultado contable | 1.887 | 466.809 | 391.357 |
| A U M E N T O S | 306.221 | 141.254 | 186.549 |
| Impuesto sobre Sociedades | 122.758 | 102.916 | 102.730 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.053 | 775 | 1.392 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 181.410 | 37.563 | 82.426 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.016 | 1.289 | 1.210 |
| Libertad amort.gastos I+D | 309 | 302 | 156 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 328 | 100 | 248 |
| Pymes: libertad amortización | 919 | 391 | 616 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 206 | 113 | 100 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.975 | 2.416 | 2.389 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 99 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 24.132 | 434 | 846 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 24.130 | 12.000 | 11.266 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 72 | 35 | 35 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 280 | 256 | 256 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 19.873 | 2.509 | 5.512 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.039 | 264 | 348 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 34.969 | 6.121 | 9.246 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.489 | 11 | 128 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.616 | 740 | 926 |
| Operaciones a plazos | 25.839 | 5.271 | 24.286 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 15.641 | 333 | 9.470 |
| Subcapitalización | 37 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 93 | 93 | 93 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 12.709 | 3.262 | 12.330 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.503 | 344 | 757 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.064 | 72 | 9 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 4.715 | 1.059 | 1.991 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 226 | 102 | 102 |
| D I S M I N U C I O N E S | 168.200 | 53.291 | 46.162 |
| Impuesto sobre Sociedades | 60.778 | 2.930 | 5.380 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3 | 3 | 3 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 38 | 38 | 38 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 152.656 | 144.122 | 97.766 |
| Disminuciones diversas | -45.275 | -93.802 | -57.026 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.137 | 1.023 | 637 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5 | 5 | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 9.407 | 3.772 | 4.219 |
| Pymes: libertad amortización | 645 | 501 | 478 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 637 | 446 | 405 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.333 | 2.141 | 1.896 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 137 | 129 | 129 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 18.550 | 6.444 | 4.971 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2 | 1 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 338 | 317 | 317 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8.794 | 1.359 | 3.052 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 996 | 30 | 24 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.730 | 1.668 | 1.464 |
| Gts.oper.acciones propias | 409 | 250 | 34 |
| Errores contables | 9.957 | 7.204 | 3.802 |
| Operaciones a plazos | 7.212 | 2.823 | 3.576 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 16.017 | 4.472 | 2.928 |
| Exención por doble imposición internacional | 8.874 | 8.607 | 1.786 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 8.712 | 5.066 | 8.178 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.621 | 1.621 | 1.621 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.783 | 314 | 559 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.923 | 610 | 5 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 1 | 1 | 1 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.471 | 964 | 542 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.603 | 472 | 97 |
| Base imponible | 433.978 | 415.214 | 433.978 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
