Ajustes al resultado contable (Transparentes)
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Transparentes)
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 25.997 | 6.863 | 6.727 |
| Resultado contable | 1.651.028 | 3.075.712 | 2.786.430 |
| A U M E N T O S | 1.996.011 | 905.485 | 1.466.550 |
| Impuesto sobre Sociedades | 48.144 | 43.153 | 43.241 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.947.867 | 862.331 | 1.423.309 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 187.152 | 89.176 | 162.866 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.726 | 2.726 | 2.726 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.816 | 6.978 | 7.378 |
| Pymes: libertad amortización | 117 | 1 | 5 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 33 | 28 | 28 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 164.937 | 61.107 | 18.482 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.498 | 1.653 | 1.653 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.228 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 89 | 9 | 9 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15.383 | 232 | 534 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 325.504 | 210.262 | 245.501 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.207 | 5.706 | 5.106 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | 7 | 7 |
| Otros gastos no deducibles | 9.836 | 3.399 | 4.485 |
| Revalorizaciones contables | 26 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.708 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 280 | 222 | 222 |
| Operaciones a plazos | 417 | 0 | 416 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.125.119 | 474.538 | 898.486 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 58.324 | 2.903 | 53.583 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 38 | 2 | 38 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 15.416 | 0 | 13.567 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 20.006 | 3.382 | 8.215 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.532.564 | 1.350.320 | 904.781 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.888 | 1.501 | 2.744 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 3.625 | 3.616 | 1.515 |
| Disminuciones diversas | 2.523.051 | 1.345.202 | 900.521 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 49.820 | 16.246 | 18.497 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.257 | 3.252 | 3.252 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20.457 | 17.236 | 5.219 |
| Pymes: libertad amortización | 9 | 9 | 7 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.194 | 2.200 | 258 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 966.100 | 351.278 | 1.735 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 12.986 | 12.390 | 12.015 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 350 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 386 | 386 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.789 | 2.789 | 2.789 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 19.236 | 152 | 459 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 228.014 | 142.825 | 130.675 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 831 | 0 | 0 |
| Errores contables | 291 | 291 | 221 |
| Operaciones a plazos | 4.221 | 0 | 1.031 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 951.562 | 540.543 | 506.874 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.602 | 5.585 | 5.577 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 163.688 | 163.113 | 146.963 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 32 | 32 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 38 | 2 | 38 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 89.046 | 88.909 | 65.774 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.801 | 1.583 | 690 |
| Base imponible | 3.366.785 | 2.971.095 | 3.366.785 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
