Cuentas anuales Sociedades: 2012

Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
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Ajustes al resultado contable

Crédito

Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
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Ejercicio 2012

	Total			Dominante			Dominada
	Total	R.C. > 0	B.I. > 0	Total	R.C. > 0	B.I. > 0	Total	R.C. > 0	B.I. > 0
NUMERO	335	199	172	47	S.E.	S.E.	80	45	41
Resultado contable	-75.562.823	5.801.263	-1.821.576	-64.366.540	S.E.	S.E.	-9.172.785	825.883	-2.683.796
A U M E N T O S	84.809.711	21.266.176	18.496.445	65.339.398	S.E.	S.E.	15.493.517	3.933.036	5.262.186
Impuesto sobre Sociedades	1.281.807	500.907	530.042	614.747	S.E.	S.E.	311.723	134.560	142.277
Aumentos diversos	83.527.904	20.765.268	17.966.402	64.724.652	S.E.	S.E.	15.181.794	3.798.476	5.119.910
Diferencias entre amortización contable y fiscal	570.676	169.111	138.742	501.039	S.E.	S.E.	58.385	51.689	51.431
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	9	0	0	0	S.E.	S.E.	9	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	41	41	41	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	38.606	37.861	38.119	36.836	S.E.	S.E.	640	640	640
Otros supuestos de libertad de amortización	21.653	2.695	349	771	S.E.	S.E.	4.155	1.717	0
Pymes: libertad amortización	71	0	71	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	6	0	6	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	49	49	40	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	29.192.818	11.369.486	7.617.381	20.417.932	S.E.	S.E.	6.321.575	1.536.339	1.600.611
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	26.579.381	4.213.397	6.248.438	20.740.404	S.E.	S.E.	5.680.670	861.631	2.968.498
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	80.059	57.241	26.500	29.525	S.E.	S.E.	49.083	28.438	26.500
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	275.113	275.113	275.113	275.113	S.E.	S.E.	0	0	0
Deducción del fondo de comercio	15.334	501	11.872	0	S.E.	S.E.	14.833	0	11.371
Deducción del intangible de vida útil indefinida	1.767	0	0	1.767	S.E.	S.E.	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	2.014.756	589.532	576.969	1.647.221	S.E.	S.E.	231.863	35.696	24.715
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	11.730.826	2.874.559	2.706.152	8.808.836	S.E.	S.E.	2.182.732	843.675	380.304
Gastos por donativos y liberalidades	47.036	21.892	28.433	31.965	S.E.	S.E.	10.539	1.322	2.648
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo	41	41	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otros gastos no deducibles	57.281	32.479	11.198	45.061	S.E.	S.E.	7.123	942	949
Revalorizaciones contables	687.513	31.290	140.422	640.536	S.E.	S.E.	38.545	1.089	38.421
Aplicación del valor normal de mercado	206.925	11.994	18.962	187.424	S.E.	S.E.	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Errores contables	228	228	228	228	S.E.	S.E.	0	0	0
Operaciones a plazos	2.459	728	0	2.459	S.E.	S.E.	0	0	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	41.767	1.405	1.405	30.900	S.E.	S.E.	1.405	1.405	1.405
Otras diferencias ingresos y gastos	10.371.619	211.734	17.954	10.257.462	S.E.	S.E.	85.050	21.931	12.199
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	1.134	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reinversión de beneficios extraordinarios	181	18	64	115	S.E.	S.E.	40	0	0
Gastos no deducibles por reinversión	31.536	23.378	23.378	31.535	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	42.225	36.406	36.296	42.114	S.E.	S.E.	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	1.616	0	0	1.616	S.E.	S.E.	0	0	0
Agrupa.interés económico y UTES	28.642	19.649	1.399	20.984	S.E.	S.E.	6.304	272	22
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Valor.bienes y derechos	457.868	0	0	457.868	S.E.	S.E.	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	617	167	20	450	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.entidades navieras	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por reserva para inversiones en Canarias	39.531	19.531	5.118	20.000	S.E.	S.E.	14.412	14.412	0
Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por correcciones entidades normativa foral	24.900	24.900	0	24.900	S.E.	S.E.	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	29.354	29.354	29.354	29.354	S.E.	S.E.	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional	4.322	4.322	4.322	4.322	S.E.	S.E.	0	0	0
Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible	111	105	62	48	S.E.	S.E.	2	2	2
SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Por otras correcciones al resultado	929.834	706.061	7.993	435.867	S.E.	S.E.	474.430	397.277	193
D I S M I N U C I O N E S	81.599.205	36.260.558	10.531.925	66.231.712	S.E.	S.E.	11.654.524	6.676.675	1.615.210
Impuesto sobre Sociedades	14.999.467	2.370.512	1.793.656	11.192.391	S.E.	S.E.	2.876.391	543.735	432.145
Disminuciones diversas	66.599.738	33.890.046	8.738.269	55.039.321	S.E.	S.E.	8.778.133	6.132.940	1.183.065
Diferencias entre amortización contable y fiscal	160.988	99.425	98.423	139.880	S.E.	S.E.	11.422	10.341	6.160
Amort. inmovilizado I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.gastos I+D	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.con mantenimiento empleo	3	3	3	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Libertad amort.sin mantenimiento empleo	3.451	2.370	3.451	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otros supuestos de libertad de amortización	2.012	1.919	236	23	S.E.	S.E.	1.752	1.660	0
Pymes: libertad amortización	1	1	1	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pymes: amortiz.acelerada	68	30	68	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cesión de bienes con opción de compra	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Arrendamiento financiero: régimen especial	1.251	385	779	712	S.E.	S.E.	472	0	0
Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro insolvencia de deudores	17.673.597	11.211.565	2.198.641	14.021.158	S.E.	S.E.	2.359.875	1.844.123	290.291
Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas	15.826.523	2.752.433	1.079.950	14.696.195	S.E.	S.E.	1.055.745	754.386	67.454
Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda	467.822	345.891	0	465.056	S.E.	S.E.	262	262	0
Adquisición de participaciones en entidades no residentes	585.722	580.889	402.627	567.404	S.E.	S.E.	18.318	18.318	15.528
Deducción del fondo de comercio	20.392	11.907	7.083	8.339	S.E.	S.E.	11.065	4.596	6.253
Deducción del intangible de vida útil indefinida	21	0	21	21	S.E.	S.E.	0	0	0
Provisiones y gastos por pensiones	1.917.047	1.095.260	834.426	1.312.885	S.E.	S.E.	560.939	45.301	56.744
Otras provisiones no deducibles fiscalmente	4.427.803	2.723.096	1.029.117	1.898.771	S.E.	S.E.	1.912.178	740.569	427.747
Operaciones realizadas con paraísos fiscales	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Revalorizaciones contables	111.277	366	12.717	110.608	S.E.	S.E.	669	0	669
Aplicación del valor normal de mercado	1.196.689	938.166	4.859	1.191.830	S.E.	S.E.	0	0	0
Ingresos por donaciones por terceros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Corrección rentas depreciación monetaria	158.698	146.423	5.273	55.322	S.E.	S.E.	102.426	99.463	2.887
Gts.oper.acciones propias	238.679	112.761	22.345	233.394	S.E.	S.E.	23	14	14
Errores contables	842	790	318	726	S.E.	S.E.	12	12	12
Operaciones a plazos	7.022	7.022	0	6.961	S.E.	S.E.	61	61	0
Reversión del deterioro valor patrimonial	41.767	1.405	1.405	30.900	S.E.	S.E.	1.405	1.405	1.405
Otras diferencias ingresos y gastos	10.078.451	663.927	55.748	10.021.351	S.E.	S.E.	47.687	33.111	13.995
Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención por doble imposición internacional	7.224.554	7.167.716	2.428.140	6.860.846	S.E.	S.E.	323.253	294.089	267.279
Reducción ingresos activos intangibles	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Obra benéfico-social cajas	373.070	373.070	22.603	358.000	S.E.	S.E.	14.014	14.014	14.014
Agrupa.interés económico y UTES	577.155	459.255	44.214	340.322	S.E.	S.E.	229.497	185.272	13.246
Soc.y fondos capital-riesgo	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Valor.bienes y derechos	78.454	0	0	78.454	S.E.	S.E.	0	0	0
Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Rég.fiscal valores extranjeros	4.834	4.834	4.834	4.834	S.E.	S.E.	0	0	0
Transparencia fiscal internacional	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen ent.parcialmente exentas	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos	617	167	20	450	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Montes vecinales en mano común	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Régimen entidades navieras	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio	11.527	11.527	10.844	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Reserva para inversiones en Canarias	58	58	0	58	S.E.	S.E.	0	0	0
Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Correcciones entidades normativa foral	34.612	34.406	0	34.406	S.E.	S.E.	0	0	0
Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009)	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8%	366.927	366.927	366.927	366.927	S.E.	S.E.	0	0	0
Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10%	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Exención transmisión bienes inmuebles	74	74	0	0	S.E.	S.E.	51	51	0
Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI	0	0	0	0	S.E.	S.E.	0	0	0
Otras correcciones al resultado	5.043.978	4.771.685	99.592	2.264.581	S.E.	S.E.	2.127.304	2.086.201	772
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas	-72.352.317	-9.193.119	6.142.944	-65.258.855	S.E.	S.E.	-5.333.792	-1.917.755	963.180
Compensaciones de B.I. negativas	981.710	146.286	942.287	743.080	S.E.	S.E.	133.409	43.721	133.409
Base imponible positiva	5.200.657	2.533.052	5.200.657	3.229.522	S.E.	S.E.	829.771	542.710	829.771

Notas

Unidades: Importe en miles de euros