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Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
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Ajustes al resultado contable
Crédito
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
Ejercicio 2012
| Total | |
|---|---|
| NUMERO | 144 |
| Resultado contable | -16.992.142 |
| A U M E N T O S | 18.542.643 |
| Impuesto sobre Sociedades | 237.299 |
 Aumentos diversos | 18.305.343 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.260 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 41 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 639 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.012 |
| Pymes: libertad amortización | 71 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 40 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 781.438 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10.237.447 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 225 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 32.872 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 148.177 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 3.503 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 41 |
| Otros gastos no deducibles | 1.356 |
| Revalorizaciones contables | 1.017 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 17.588 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 |
| Errores contables | 0 |
| Operaciones a plazos | 728 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 14.557 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.055.259 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 1.134 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 111 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 311 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 20 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 60 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.431 |
| D I S M I N U C I O N E S | 14.133.635 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.325.711 |
| Disminuciones diversas | 12.807.924 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.762 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 3 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.660 |
| Pymes: libertad amortización | 1 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 68 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 67 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 750.554 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.905.772 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 29 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 18.681 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 136.715 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 113 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 |
| Errores contables | 115 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 14.557 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.971.290 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.545 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 363.277 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 89.351 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 20 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.385 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 556.521 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -12.583.135 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 55.991 |
| Base imponible positiva | 646.165 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
