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Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Grande
Ajustes al resultado contable
Crédito
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Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total |
|---|---|
| NUMERO | 66 |
| Resultado contable | 6.005.324 |
| A U M E N T O S | 19.198.558 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.661.500 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 2.911 |
 Aumentos diversos | 16.534.147 |
 Cambio criterios contables | 17 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 96.175 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 902.954 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 194.949 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 119 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 18 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 3.660 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 217.377 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 51 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 9.675 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.339.646 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 774.044 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 188.490 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 3.627.003 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 228.451 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 2.284.558 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 27.052 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 1.166.521 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 200.130 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.773.277 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 49.466 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 812 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 2.720 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 11.674 |
| Otros gastos no deducibles | 232.980 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Revalorizaciones contables | 103.321 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 8.701 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 154 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 91.995 |
| Exención por doble imposición dividendos | 207.689 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 61.201 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11.521 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 32.919 |
| Agrupa.interés económico | 208.220 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 4.109 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 88 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 458.306 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 297 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 294 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.446 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 26 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.012.040 |
| D I S M I N U C I O N E S | 22.805.356 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.093.638 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
| Disminuciones diversas | 20.711.718 |
| Cambio criterios contables | 330 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 359 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 810.400 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 206.131 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 101.685 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 48.405 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 627.060 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.217.590 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 17.430 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 1.913.382 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 17.860 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 127.349 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 4.021 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 81.493 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.702.512 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 347 |
| Revalorizaciones contables | 4.422 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 23.959 |
| Exención por doble imposición dividendos | 9.861.908 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 571.788 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 11.521 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 43.265 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 30 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 203.362 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 896 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.234 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 81.450 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 564 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 517 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.466.513 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 176.590 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.394.680 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 1.250.329 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 126.241 |
| Base imponible positiva | 7.651.817 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
