- 2016
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- Crédito por Dimensión de empresa
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
Ajustes al resultado contable
Crédito
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Pequeña
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total |
|---|---|
| NUMERO | 111 |
| Resultado contable | 453.592 |
| A U M E N T O S | 1.565.759 |
| Impuesto sobre Sociedades | 335.487 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
 Aumentos diversos | 1.230.272 |
 Cambio criterios contables | 12.297 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 694.483 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 7.520 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 4.129 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 76 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.860 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 85 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 268 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 283.577 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 8.307 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 3.000 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.604 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 2.248 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 345 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2.157 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 179.686 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 959 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 6.151 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 69 |
| Revalorizaciones contables | 391 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 3.758 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 9 |
| Exención por doble imposición dividendos | 0 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 348 |
| Obra benéfico-social cajas | 957 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 |
| Agrupa.interés económico | 1.627 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 10.380 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 97 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 876 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.525.437 |
| Impuesto sobre Sociedades | 28.048 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
| Disminuciones diversas | 1.497.390 |
| Cambio criterios contables | 18.127 |
| Operaciones a plazos | 391 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.591 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.149 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 2.000 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 35 |
| Amort. inmovilizado I+D | 382 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 2 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 626.444 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 22.074 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 2.693 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 8.771 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 672 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 8.499 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 49.773 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Revalorizaciones contables | 176 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 7.368 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 572 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 325 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.631 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 694.227 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7.079 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 39.408 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | 556.074 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 54.520 |
| Base imponible positiva | 1.028.737 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
