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Ajustes al resultado contable (Crédito) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: País Vasco
Ajustes al resultado contable
Crédito
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: País Vasco
Ejercicio 2016
 Conceptos |
Total |
|---|---|
| NUMERO | 4 |
| Resultado contable | 1.918.585 |
| A U M E N T O S | 4.539.088 |
| Impuesto sobre Sociedades | 12.644 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
 Aumentos diversos | 4.526.444 |
 Cambio criterios contables | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 30 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 39.653 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 18 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 7.712 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 49.996 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 551.985 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 10.512 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 741.233 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 13.728 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 577.721 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 1.093.195 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 52.536 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 687.540 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 20.661 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 107.335 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Revalorizaciones contables | 2.495 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 87.836 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 14.063 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 |
| Agrupa.interés económico | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 4.109 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 413.524 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 50.563 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.650.521 |
| Impuesto sobre Sociedades | 207.668 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
| Disminuciones diversas | 6.442.853 |
| Cambio criterios contables | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 0 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 5.482 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 44.692 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 24.426 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 0 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 112.431 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 1.093.195 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 1.206 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 159.038 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 40.213 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 387.024 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 0 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 0 |
| Exención por doble imposición dividendos | 2.904.032 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 160.997 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 0 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 30 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 203.362 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 533.021 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 169.434 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 604.270 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -642.099 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 35.909 |
| Base imponible positiva | 39.333 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
