Ajustes al resultado contable (Crédito) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ajustes al resultado contable
Crédito
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Comunidad de Madrid
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total |
|---|---|
| NUMERO | 150 |
| Resultado contable | -11.039.252 |
| A U M E N T O S | 16.103.905 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.171.290 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
 Aumentos diversos | 12.932.615 |
 Cambio criterios contables | 1.548 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 11.869 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 640.085 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 110.563 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 818.800 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 61 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.291 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 3.308.854 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 28.623 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 52.414 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.238.775 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 4.988 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 37.320 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 341.855 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 3.667 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 23.848 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.168.608 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 29 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 18.634 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 772.518 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 20.567 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 59 |
| Revalorizaciones contables | 66.527 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 2.070 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 2.682 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 1.572 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 6.135 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 22 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 16.128 |
| Agrupa.interés económico | 30.346 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 758 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.163 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 170 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 168.381 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 28.684 |
| D I S M I N U C I O N E S | 5.438.971 |
| Impuesto sobre Sociedades | 132.360 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
| Disminuciones diversas | 5.306.611 |
| Cambio criterios contables | 0 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4.197 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 2.908 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.141.151 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 46.824 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 22.726 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 3.689 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 1.536.095 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 22.382 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 45.653 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 208.891 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 11.341 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 7.070 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 30.003 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 612.420 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Revalorizaciones contables | 4.621 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 227 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 619 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 1.285.615 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 74.880 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.876 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 118.667 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 35 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 452 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 82.551 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 41.719 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -406.529 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 234.088 |
| Base imponible positiva | 2.904.630 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
