Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Grande
Ajustes al resultado contable
Crédito
Ajustes al resultado contable (Crédito) por Dimensión de empresa
Dimensión: Grande
Ejercicio 2017 Conceptos |
Total |
|---|---|
| NUMERO | 65 |
| Resultado contable | -4.588.876 |
| A U M E N T O S | 29.868.271 |
| Impuesto sobre Sociedades | 3.680.209 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 0 |
 Aumentos diversos | 26.188.063 |
 Cambio criterios contables | 4.644 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales | 0 |
| Rentas negativas art.11.9, 10 y 11 | 11.869 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 727.412 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 237.377 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 5 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 943.129 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 61 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 11.082 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 4.758.840 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 32.019 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 186.760 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 5.997.907 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 128.485 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 1.812.040 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 382.686 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 394.399 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.982.973 |
| Gastos no deducibles retribución fondos propios | 6 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 51.270 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Pérdidas deterioro valores repr.capital o fondos propios | 2.943.492 |
| Pérdidas valor por criterio valor razonable | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 1.355.355 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 716 |
| Revalorizaciones contables | 78.486 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 |
| Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado | 28.487 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 22 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 73.058 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 1.198.215 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 42.181 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 29.597 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 16.127 |
| Agrupa.interés económico | 133.923 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 5.322 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 123.388 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 363.441 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.163 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 768 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 168.381 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 26 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 960.953 |
| D I S M I N U C I O N E S | 26.051.637 |
| Impuesto sobre Sociedades | 451.004 |
| Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS | 131 |
| Disminuciones diversas | 25.600.503 |
| Cambio criterios contables | 464.920 |
| Operaciones a plazos | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 4.135 |
| Rentas negativas art.19.11 y 12 | 41.790 |
| Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13 | 0 |
| Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos | 1.410.543 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 146.780 |
| 30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD) | 95.880 |
| Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida | 49.010 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 |
| Libertad amort.inmovilizado material nuevo | 0 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 0 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12 | 2.686.030 |
| Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos | 18.323 |
| Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio | 93.540 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b | 2.353.987 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2 | 0 |
| Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3 | 29.899 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 26.264 |
| Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1 | 7.070 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.181.074 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.667.743 |
| Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I. | 0 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 |
| Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas | 0 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 |
| Revalorizaciones contables | 4.843 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 |
| Op.vinculadas: aplicación valor de mercado | 227 |
| Cambios de residencia y otras operaciones del art.19 | 0 |
| Efectos valoración contable diferente a fiscal | 78.750 |
| Exención s/dividendos y rentas derivadas trasn.valores (art.21 LIS) | 10.903.532 |
| Exención por rentas en el extranjero art.22 | 487.196 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 1.875 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 116.494 |
| Unión Temporal de Empresas, art.45.1 | 0 |
| Rentas exentas de UTE en extranjero | 0 |
| UTE particip.en extranjero art.45.2 | 0 |
| UTE, por criterios imputación temporal | 0 |
| BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2 | 0 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 94.778 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 |
| Pymes: libertad amortización | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 35 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 66.369 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.239 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 480 |
| Operaciones a plazos DT.1ª | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.463.260 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 17.494 |
| Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.086.941 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -2.565.722 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 432.398 |
| Base imponible positiva | 3.650.586 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
