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Ajustes al resultado contable (Por Tipo)

Tipo Grupo: Aseguradoras

Ajustes al resultado contable

Ajustes al resultado contable (Por Tipo)

Tipo Grupo: Aseguradoras

Ejercicio 2017
Total Grupos No Grupos
expande la tablaConceptos Total B.I. > 0 Total B.I. > 0 Total B.I. > 0
NUMERO2821822823254159
Resultado contable6.329.7446.281.0364.135.6234.047.4092.194.1222.233.627
Beneficio6.853.7556.469.0534.581.6364.230.2232.272.1202.238.830
A U M E N T O S3.837.8403.619.8612.602.1932.453.0601.235.6471.166.801
Impuesto sobre Sociedades1.465.8751.373.634831.101749.480634.774624.154
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS000000
 Expande-contrae la tabla. Aumentos diversos2.371.9652.246.2281.771.0921.703.581600.873542.647
  Cambio criterios contables
111100
  Operaciones a plazos
7373737300
  Reversión del deterioro valor elementos patrimoniales
000000
  Rentas negativas art.11.9, 10 y 11
51651600516516
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
94.02393.49591.94791.7302.0771.764
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
27.36526.9249.1079.03318.25717.891
  Amort. inmovilizado I+D
000000
  Libertad amort.gastos I+D
000000
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
62355851851810541
  Otros supuestos de libertad de amortización
000000
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
66.08865.54953.87853.84312.21011.706
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
4.2024.1933.5913.582611611
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
11.71811.7186.6366.6365.0825.082
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
147.127130.954126.455112.43220.67218.523
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
8878877575812812
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
102.510101.42083.60783.49718.90317.923
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
260.294246.180238.337231.12821.95715.053
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
40.91938.23530.03330.03310.8868.202
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
93.79974.39062.87262.60230.92711.788
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
15.25014.1933.8123.81211.43810.381
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
1370001370
  Provisiones y gastos por pensiones
103.18999.98638.35835.26664.83264.720
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
966.748918.704641.536610.301325.212308.402
  Gastos no deducibles retribución fondos propios
941927653639288288
  Gastos por donativos y liberalidades
39.21238.25127.78827.11011.42411.141
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000000
  Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo
9.9819.9779.9779.97740
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
44000440
  Pérd.deterioro valores repr.partic.capital o fondos propios
25.70525.58624.53724.5371.1681.048
  Disminución valor originada por criterio valor razonable
000000
  Otros gastos no deducibles
18.99516.81513.67412.2385.3214.578
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
000000
  Revalorizaciones contables
3.6932.1791.5321182.1612.060
  SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión
000000
  Trans.lucrativas y soc.aplicación del valor normal de mercado
000000
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
3.5142.7085585582.9562.150
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3.0562.0741.3171.3171.739757
  Exención por doble imposición dividendos
54.64754.64454.61754.6153030
  Exención por rentas en el extranjero art.22
139.103138.486129.011128.39410.09210.092
  Obra benéfico-social cajas
000000
  Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible
3.6892.5552.4762.1241.214431
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.2166641361361.080528
  Agrupa.interés económico
2.8961.8831.6421.1481.254735
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000000
  UTE, por criterios imputación temporal
000000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000000
  Valor.bienes y derechos
16.66916.66916.66916.66900
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000000
  Transparencia fiscal internacional
000000
  Pymes: libertad amortización
000000
  Pymes: amortiz.acelerada
000000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
22919222719022
  Rég.fiscal valores extranjeros
000000
  Régimen ent.parcialmente exentas
6620006620
  Rég.entidades navieras
000000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
4.6434.6293.5083.4961.1361.134
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
000000
  Por reserva para inversiones en Canarias
000000
  Exención transmisión bienes inmuebles
000000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
000000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
42339532132110274
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000000
  Por correcciones entidades normativa foral
5050005050
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000000
  Por otras correcciones al resultado
107.13099.56891.61685.43315.51414.135
D I S M I N U C I O N E S4.992.1754.454.5574.314.1903.885.969677.985568.588
Impuesto sobre Sociedades 136.883122.328118.465106.77318.41915.554
Al considerar requisitos o calificaciones grupo fiscal art.62.1a LIS 56356356356300
 Expande-contrae la tabla. Disminuciones diversas 4.854.7294.331.6674.195.1633.778.633659.566553.034
  Cambio criterios contables
7.2666.6116096096.6576.002
  Operaciones a plazos
000000
  Reversión del deterioro valor patrimonial
1.9281.9281.5251.525403403
  Rentas negativas art.19.11 y 12
000000
  Ajustes rentas derivadas quita o espera art.11.13
000000
  Otras diferencias de imputación temporal de ingresos y gastos
63.76162.14160.74060.6773.0211.464
  Diferencias entre amortización contable y fiscal
39.74239.68439.21239.196529488
  30% importe gastos de amortizac contable (excl. ERD)
30.92429.06323.11121.6017.8127.463
  Amort. inmovilizado intangible con vida útil definida
8.3635.0763.9536664.4104.410
  Amort. inmovilizado I+D
000000
  Libertad amort.gastos I+D
220022
  Libertad amort.inmovilizado material nuevo
000000
  Otros supuestos de libertad de amortización
000000
  Libertad amort.con mantenimiento empleo
000000
  Libertad amort.sin mantenimiento empleo
22522500225225
  Pérdidas deterioro art.13.1 no afectada art.11.12
139.774123.569115.276102.83524.49820.734
  Pérdidas deterioro art.13.1 y provisiones y gastos
5102657474436190
  Deterioro IM,inv.inmob.e II,incluido fondo comercio
18.32015.14610.95510.6387.3654.508
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios art.13.2b
207.728183.919180.509180.18327.2193.735
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.1 y 2
1.4360001.4360
  Ajustes deterioro participaciones en capital y fondos propios DT. 16.3
84684600846846
  Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda
38.06926.0538.1088.10829.96117.945
  Aplicación límite art.11.12 a pérdidas por deterioro del art.13.1
86286200862862
  Provisiones y gastos por pensiones
70.01047.48615.28913.13254.72134.354
  Otras provisiones no deducibles fiscalmente
891.169827.985703.590671.546187.578156.439
  Subvenciones públicas incluidas en R.C., no integrables en B.I.
000000
  Operaciones realizadas con paraísos fiscales
000000
  Gastos operaciones con personas o entidades vinculadas
12000120
  Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros
6.1122886.10428088
  Revalorizaciones contables
2.6058201.7850820820
  Aplicación del valor normal de mercado
42242242242200
  Op.vinculadas: aplicación valor de mercado
51851800518518
  Cambios de residencia y otras operaciones del art.19
000000
  Efectos valoración contable diferente a fiscal
3333003333
  Exención por doble imposición dividendos
2.852.4232.494.7082.660.6702.306.305191.753188.402
  Exención por rentas en el extranjero art.22
238.251233.763217.921215.71520.33018.048
  Reducción ingresos activos intangibles
2.1002.100002.1002.100
  Obra benéfico-social cajas
000000
  Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional
1.2166641361361.080528
  Agrupa.interés económico y UTES
22.31422.06619.80419.6652.5102.401
  Unión Temporal de Empresas, art.45.1
000000
  Rentas exentas de UTE en extranjero
000000
  UTE particip.en extranjero art.45.2
000000
  UTE, por criterios imputación temporal
000000
  BI negativas dentro grupo fiscal y compensadas art.62.2
000000
  Soc.y fondos capital-riesgo
000000
  Valor.bienes y derechos
8.0658.0658.0658.06500
  Factor agotamiento (minería e hidrocarburos)
000000
  Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos
000000
  Transparencia fiscal internacional
000000
  Pymes: libertad amortización
000000
  Pymes: amortiz.acelerada
000000
  Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes
000000
  Arrendamiento financiero: régimen especial
1.8171.8171.8171.81700
  Rég.fiscal valores extranjeros
11.51411.51411.51411.51400
  Régimen ent.parcialmente exentas
2.0460002.0460
  Montes vecinales en mano común
000000
  Régimen entidades navieras
000000
  Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos
000000
  Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos
000000
  Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio
000000
  Por reserva para inversiones en Canarias
1.9271.927001.9271.927
  Exención transmisión bienes inmuebles
000000
  Operaciones a plazos DT.1ª
000000
  Adquisición de participaciones en entidades no residentes
40.21040.21040.21040.21000
  Reinversión de beneficios extraordinarios
000000
  Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero
000000
  Por correcciones entidades normativa foral
000000
  Eliminaciones pendiente incorporar soc.dejan part.grupo
000000
  Otras correcciones al resultado
143.403142.55263.89763.84979.50678.703
Otros ajustes65.15462.72265.15462.72200
Base imponible antes de compensación de B.I.negativas5.110.2565.383.6192.358.4722.551.7782.751.7842.831.840
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
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