- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Comercio
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.741 | 4.746 | 3.869 |
| Resultado contable | 118.037 | 325.910 | 299.270 |
| A U M E N T O S | 167.744 | 143.552 | 141.988 |
| Impuesto sobre Sociedades | 111.934 | 110.576 | 108.751 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.210 | 549 | 941 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 54.463 | 32.296 | 32.165 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 978 | 789 | 783 |
| Libertad amort.gastos I+D | 101 | 70 | 93 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 706 | 574 | 589 |
| Pymes: libertad amortización | 1.970 | 1.758 | 1.618 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 885 | 837 | 762 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.777 | 4.451 | 4.330 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 836 | 460 | 354 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 72 | 72 | 72 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3 | 3 | 3 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 21 | 20 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 8 | 8 | 8 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15 | 13 | 10 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 15.401 | 8.797 | 8.786 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 285 | 224 | 245 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.220 | 4.398 | 5.004 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 435 | 332 | 332 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 603 | 335 | 463 |
| Operaciones a plazos | 2.251 | 1.704 | 2.235 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.075 | 118 | 118 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 62 | 54 | 61 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 698 | 466 | 698 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.418 | 1.195 | 1.640 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.629 | 3.734 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 5 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.658 | 1.232 | 2.908 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 2.226 | 759 | 946 |
| D I S M I N U C I O N E S | 107.954 | 51.486 | 33.233 |
| Impuesto sobre Sociedades | 45.172 | 4.955 | 3.495 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1 | 1 | 1 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.220 | 1.172 | 1.130 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 6 | 6 | 6 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 22.848 | 21.650 | 5.512 |
| Disminuciones diversas | 38.696 | 23.693 | 23.080 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 762 | 676 | 639 |
| Libertad amort.gastos I+D | 25 | 24 | 8 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 224 | 204 | 166 |
| Pymes: libertad amortización | 1.966 | 1.957 | 1.626 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.784 | 2.654 | 2.529 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.371 | 7.135 | 6.114 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 257 | 100 | 100 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 662 | 662 | 148 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 5 | 5 | 5 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 4.872 | 1.598 | 1.296 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 30 | 30 | 30 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 9.785 | 7.622 | 7.578 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 558 | 558 | 456 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 978 | 978 | 795 |
| Gts.oper.acciones propias | 11 | 1 | 1 |
| Errores contables | 1.703 | 1.656 | 1.526 |
| Operaciones a plazos | 51 | 51 | 51 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.343 | 1.298 | 1.264 |
| Exención por doble imposición internacional | 205 | 205 | 205 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 439 | 436 | 18 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 6 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.717 | 1.668 | 620 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 8.737 | 7.947 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 49 | 49 | 49 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.307 | 3.601 | 1.385 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 11.630 | 4.181 | 1.936 |
| Base imponible | 402.534 | 399.932 | 402.534 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
