- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.423 | 3.830 | 2.955 |
| Resultado contable | 57.805 | 178.607 | 145.561 |
| A U M E N T O S | 111.169 | 83.384 | 81.291 |
| Impuesto sobre Sociedades | 56.600 | 55.856 | 54.139 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 860 | 770 | 787 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 13 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 53.699 | 26.763 | 26.371 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 485 | 350 | 388 |
| Libertad amort.gastos I+D | 182 | 139 | 139 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 115 | 112 | 114 |
| Pymes: libertad amortización | 1.009 | 846 | 876 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 245 | 215 | 214 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.217 | 3.204 | 2.994 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.697 | 2.695 | 2.697 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 846 | 846 | 731 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 258 | 0 | 258 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 489 | 280 | 315 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 16.835 | 9.312 | 8.686 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 153 | 152 | 150 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 5.985 | 1.722 | 4.216 |
| Revalorizaciones contables | 50 | 50 | 50 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.005 | 83 | 990 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 26 | 25 | 25 |
| Operaciones a plazos | 604 | 575 | 604 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 146 | 81 | 20 |
| Subcapitalización | 110 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 9 | 8 | 9 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 1 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 63 | 62 | 61 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.200 | 3.333 | 73 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.778 | 1.444 | 1.247 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 754 | 314 | 692 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 1.348 | 837 | 742 |
| D I S M I N U C I O N E S | 71.667 | 44.506 | 27.563 |
| Impuesto sobre Sociedades | 22.808 | 8.767 | 445 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 231 | 221 | 220 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 26.097 | 25.831 | 3.765 |
| Disminuciones diversas | 22.531 | 9.697 | 23.145 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 575 | 473 | 446 |
| Libertad amort.gastos I+D | 255 | 255 | 250 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1 | 1 | 1 |
| Pymes: libertad amortización | 1.176 | 1.170 | 1.152 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 692 | 553 | 510 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.263 | 3.723 | 3.220 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 17 | 12 | 17 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.181 | 3.160 | 3.160 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 116 | 115 | 112 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 99 | 99 | 99 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 547 | 350 | 319 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 15 | 5 | 5 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 144 | 142 | 123 |
| Gts.oper.acciones propias | 45 | 43 | 43 |
| Errores contables | 111 | 74 | 74 |
| Operaciones a plazos | 1.408 | 1.408 | 1.146 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 454 | 447 | 439 |
| Exención por doble imposición internacional | 69 | 69 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.099 | 1.007 | 178 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.428 | 4.561 | 44 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.247 | 1.830 | 564 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 12 | 12 | 11 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.560 | 815 | 341 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 15.943 | 15.066 | 14.514 |
| Base imponible | 195.518 | 193.229 | 195.518 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
