- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Castilla y León , Sector: Comercio
Ejercicio 2008
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 15.284 | 8.643 | 6.890 |
| Resultado contable | 292.372 | 594.546 | 558.936 |
| A U M E N T O S | 374.379 | 182.624 | 156.464 |
| Impuesto sobre Sociedades | 131.947 | 127.730 | 123.544 |
| Amort. inmovilizado I+D | 77 | 77 | 77 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.659 | 874 | 1.224 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 240.762 | 53.913 | 31.686 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 857 | 690 | 701 |
| Libertad amort.gastos I+D | 131 | 130 | 126 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 348 | 239 | 235 |
| Pymes: libertad amortización | 1.130 | 943 | 948 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 906 | 777 | 741 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.860 | 7.143 | 4.774 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 3 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.254 | 1.083 | 815 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 52.142 | 620 | 351 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 21 | 16 | 16 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 45 | 45 | 45 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 104.698 | 3.743 | 3.794 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.021 | 391 | 362 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 2 | 2 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 7.538 | 3.834 | 4.519 |
| Revalorizaciones contables | 118 | 11 | 118 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 954 | 950 | 762 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 4 |
| Errores contables | 270 | 172 | 152 |
| Operaciones a plazos | 833 | 296 | 728 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 282 | 246 | 173 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 89 | 83 | 2 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 4.104 | 3.212 | 1.600 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 42.704 | 20.688 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 16 | 16 | 16 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.908 | 8.232 | 10.295 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 307 | 235 | 209 |
| D I S M I N U C I O N E S | 320.221 | 91.857 | 44.118 |
| Impuesto sobre Sociedades | 88.971 | 10.727 | 8.931 |
| Amort. inmovilizado I+D | 92 | 92 | 29 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.000 | 995 | 991 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 280 | 280 | 280 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 37.602 | 37.410 | 9.556 |
| Disminuciones diversas | 192.282 | 42.358 | 24.334 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 512 | 402 | 362 |
| Libertad amort.gastos I+D | 348 | 347 | 332 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 576 | 576 | 456 |
| Pymes: libertad amortización | 2.420 | 2.028 | 1.950 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.587 | 4.240 | 3.903 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.978 | 6.181 | 4.947 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 12 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 130 | 100 | 89 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 50.334 | 1.052 | 245 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18 | 18 | 18 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 3.517 | 108 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 387 | 259 | 220 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 10 | 10 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 2 | 2 | 2 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 60.093 | 3.796 | 1.543 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 9 | 8 | 9 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 51 | 47 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 10 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 372 | 372 | 372 |
| Gts.oper.acciones propias | 60 | 30 | 28 |
| Errores contables | 637 | 582 | 333 |
| Operaciones a plazos | 518 | 518 | 216 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.302 | 10.028 | 725 |
| Exención por doble imposición internacional | 21.806 | 2.205 | 75 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 362 | 361 | 360 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 632 | 632 | 627 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 989 | 989 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 5.151 | 4.491 | 1.400 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 34.255 | 22.055 | 27 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 164 | 163 | 163 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.608 | 10.984 | 7.599 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 11.689 | 6.848 | 7.563 |
| Base imponible | 661.722 | 660.021 | 661.722 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
