- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: La Rioja , Sector: Industria
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.603 | 774 | 594 |
| Resultado contable | 54.489 | 164.691 | 145.505 |
| A U M E N T O S | 86.443 | 73.157 | 67.658 |
| Impuesto sobre Sociedades | 51.760 | 49.465 | 45.823 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 2 | 2 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.358 | 242 | 929 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 32.323 | 23.448 | 20.905 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 812 | 443 | 453 |
| Libertad amort.gastos I+D | 340 | 241 | 226 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 273 | 234 | 240 |
| Pymes: libertad amortización | 1.419 | 1.035 | 802 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 584 | 319 | 151 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.660 | 4.201 | 4.007 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 4 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 435 | 145 | 119 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.890 | 4.890 | 4.890 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.236 | 990 | 187 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 5.108 | 2.734 | 2.311 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 271 | 111 | 111 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 2.769 | 1.221 | 929 |
| Revalorizaciones contables | 21 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 65 | 51 | 0 |
| Operaciones a plazos | 4.361 | 4.353 | 4.317 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 496 | 120 | 119 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1 | 1 | 1 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100 | 100 | 100 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 15 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.893 | 1.693 | 1.387 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 409 | 409 | 398 |
| D I S M I N U C I O N E S | 72.920 | 45.922 | 22.072 |
| Impuesto sobre Sociedades | 26.751 | 7.370 | 4.379 |
| Amort. inmovilizado I+D | 337 | 337 | 337 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 69 | 65 | 65 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 11.384 | 11.019 | 639 |
| Disminuciones diversas | 34.379 | 27.131 | 16.652 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 604 | 570 | 422 |
| Libertad amort.gastos I+D | 676 | 676 | 116 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.810 | 12.795 | 5.428 |
| Pymes: libertad amortización | 562 | 505 | 427 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.435 | 1.804 | 1.151 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 4.526 | 3.054 | 2.411 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 9 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 517 | 4 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 658 | 658 | 46 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 669 | 491 | 177 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 213 | 181 | 181 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.325 | 1.364 | 226 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 880 | 875 | 616 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 24 | 24 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 84 | 59 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.571 | 1.131 | 37 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 57 | 57 | 57 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 100 | 100 | 78 |
| Exención por doble imposición internacional | 7.869 | 7.869 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.048 | 5.048 | 5.048 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 36 | 8 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 100 | 100 | 100 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.926 | 830 | 821 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 124 | 7 | 7 |
| Base imponible | 190.452 | 190.158 | 190.452 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
