Ajustes al resultado contable (Transparentes)
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Transparentes)
Ejercicio 2010
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 26.586 | 6.866 | 6.765 |
| Resultado contable | 1.347.827 | 3.136.349 | 2.728.384 |
| A U M E N T O S | 1.790.995 | 832.856 | 1.168.593 |
| Impuesto sobre Sociedades | 32.065 | 30.860 | 30.879 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.758.930 | 801.996 | 1.137.714 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 238.949 | 123.361 | 202.400 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.349 | 3.349 | 3.349 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.111 | 974 | 973 |
| Pymes: libertad amortización | 94 | 2 | 7 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 296 | 0 | 296 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 154.066 | 59.171 | 49.248 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.636 | 8.869 | 13.137 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 49 | 49 | 49 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 127 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 13.686 | 12.601 | 13.385 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 237.119 | 161.074 | 139.571 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 829 | 370 | 625 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 7 | 0 | 7 |
| Otros gastos no deducibles | 6.978 | 2.923 | 3.097 |
| Revalorizaciones contables | 26 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.077 | 0 | 386 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 737 | 224 | 698 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 578 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 970.986 | 424.775 | 654.724 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 394 | 0 | 394 |
| Exención por doble imposición internacional | 24 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 14.576 | 1.006 | 4.856 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 33 | 20 | 20 |
| Transparencia fiscal internacional | 161 | 158 | 158 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 93 | 93 | 6 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 1 | 1 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 24 | 10 | 16 |
| Rég.entidades navieras | 39.328 | 0 | 38.934 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 51.385 | 2.284 | 5.171 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 84 | 84 | 84 |
| D I S M I N U C I O N E S | 2.609.764 | 1.233.871 | 646.288 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.044 | 61 | 54 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 0 | 0 | 0 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 4.893 | 4.893 | 2.854 |
| Disminuciones diversas | 2.602.827 | 1.228.917 | 643.379 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 37.365 | 16.304 | 15.791 |
| Libertad amort.gastos I+D | 12.700 | 12.695 | 12.695 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21.310 | 18.928 | 1.386 |
| Pymes: libertad amortización | 237 | 74 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 4.514 | 366 | 154 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.063.211 | 88.463 | 3.168 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.057 | 1.795 | 2.013 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 141 | 141 | 60 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.789 | 2.789 | 2.789 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 21.071 | 15.324 | 15.602 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 257.377 | 182.681 | 152.990 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 0 | 0 | 0 |
| Gts.oper.acciones propias | 22 | 0 | 0 |
| Errores contables | 77 | 56 | 0 |
| Operaciones a plazos | 2.284 | 1.495 | 1.495 |
| Recuperación de valor patrimonial | 332 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.038.462 | 758.138 | 331.807 |
| Exención por doble imposición internacional | 752 | 752 | 752 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 17.634 | 12.238 | 1.477 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 145 | 107 | 113 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 2 | 2 | 2 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 105 | 105 | 5 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 322 | 322 | 322 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2 | 1 | 1 |
| La 33ª Copa del América | 510 | 500 | 500 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 100.496 | 100.470 | 100.486 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 23.641 | 19.902 | 2.562 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 163 | 163 | 63 |
| Base imponible | 3.288.823 | 2.956.761 | 3.288.823 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
