Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Aragón , Sector: Industria
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 4.517 | 1.995 | 1.428 |
| Resultado contable | -238.245 | 399.949 | 374.748 |
| A U M E N T O S | 320.914 | 196.980 | 193.453 |
| Impuesto sobre Sociedades | 138.446 | 136.437 | 133.304 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.106 | 921 | 892 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 950 | 851 | 426 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 180.411 | 58.771 | 58.832 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.260 | 566 | 525 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.730 | 1.342 | 1.225 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.888 | 6.073 | 5.261 |
| Pymes: libertad amortización | 2.702 | 1.796 | 1.643 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.014 | 1.022 | 746 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 8.413 | 4.434 | 4.364 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 7.600 | 5.570 | 5.570 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.032 | 776 | 776 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.915 | 1.016 | 1.015 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 116.243 | 25.006 | 26.770 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 817 | 402 | 402 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 9.331 | 5.591 | 5.553 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 183 | 11 | 11 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 416 | 149 | 219 |
| Operaciones a plazos | 798 | 181 | 86 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.438 | 1.037 | 1.034 |
| Subcapitalización | 1.961 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5 | 3 | 3 |
| Exención por doble imposición internacional | 545 | 545 | 545 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 395 | 37 | 194 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 120 | 116 | 105 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 9.638 | 378 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.967 | 2.719 | 2.786 |
| D I S M I N U C I O N E S | 417.667 | 232.926 | 206.637 |
| Impuesto sobre Sociedades | 65.416 | 7.235 | 4.034 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.274 | 1.274 | 1.274 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 921 | 905 | 862 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 38.915 | 37.402 | 17.470 |
| Disminuciones diversas | 311.142 | 186.110 | 182.998 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.443 | 7.772 | 4.673 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.532 | 1.340 | 1.340 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 168.025 | 166.635 | 152.434 |
| Pymes: libertad amortización | 2.178 | 2.110 | 1.993 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 3.888 | 1.664 | 1.003 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 6.555 | 3.870 | 3.286 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 4.399 | 3.133 | 3.133 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 11.135 | 9.549 | 9.454 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 20 | 20 | 20 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.440 | 2.811 | 2.813 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 121 | 121 | 121 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.172 | 568 | 531 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 104.377 | 10.005 | 8.842 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 105 | 92 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 4 | 4 | 4 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 508 | 406 | 405 |
| Gts.oper.acciones propias | 60 | 15 | 14 |
| Errores contables | 1.590 | 608 | 308 |
| Operaciones a plazos | 1.259 | 1.259 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 325 | 325 | 325 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.753 | 1.241 | 1.178 |
| Exención por doble imposición internacional | 10.620 | 6.620 | 6.269 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.231 | 47 | 66 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 145 | 145 | 145 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 10.210 | 649 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 120 | 116 | 105 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.965 | 2.504 | 2.109 |
| Base imponible | 344.095 | 342.333 | 344.095 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
