Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 349.537 | 148.538 | 108.576 |
| Resultado contable | 13.265.540 | 29.730.871 | 21.190.668 |
| A U M E N T O S | 18.102.218 | 11.372.306 | 10.819.217 |
| Impuesto sobre Sociedades | 5.699.693 | 5.244.749 | 5.044.663 |
| Amort. inmovilizado I+D | 12.127 | 10.849 | 10.869 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 26.045 | 12.759 | 14.163 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 63.597 | 25.441 | 38.399 |
 Aumentos diversos | 12.300.756 | 6.078.509 | 5.711.123 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 258.042 | 181.506 | 160.148 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.832 | 2.948 | 3.059 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 436.729 | 279.645 | 264.637 |
| Pymes: libertad amortización | 41.377 | 26.980 | 24.913 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 32.577 | 18.826 | 18.796 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 291.575 | 171.654 | 154.805 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1.030 | 546 | 544 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 816.643 | 146.309 | 167.479 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 3.209.868 | 1.068.517 | 1.275.470 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 89.502 | 5.201 | 14.094 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 21.073 | 4.810 | 4.810 |
| Deducción del fondo de comercio | 446.844 | 11.891 | 50.122 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7.032 | 1.077 | 1.511 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 261.151 | 147.796 | 108.939 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.305.098 | 1.313.407 | 1.281.360 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 138.870 | 107.389 | 112.130 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 310 | 202 | 188 |
| Otros gastos no deducibles | 545.327 | 206.571 | 206.875 |
| Revalorizaciones contables | 43.023 | 27.950 | 27.943 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 436.430 | 392.537 | 409.414 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5.722 | 139 | 4.835 |
| Errores contables | 20.860 | 7.287 | 7.262 |
| Operaciones a plazos | 55.147 | 38.715 | 44.391 |
| Recuperación de valor patrimonial | 4.153 | 1.114 | 1.107 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 199.529 | 125.383 | 136.009 |
| Subcapitalización | 8.048 | 245 | 277 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3.514 | 1.768 | 1.897 |
| Exención por doble imposición internacional | 7.264 | 4.038 | 678 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 198.034 | 193.956 | 187.495 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 158.479 | 153.160 | 157.142 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 10.542 | 1.198 | 340 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 752.941 | 532.953 | 243.434 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 69.257 | 61.308 | 11.251 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 589.990 | 351.846 | 109.583 |
| Rég.entidades navieras | 113.893 | 81.379 | 113.893 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 233.239 | 231.897 | 232.769 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 6.761 | 3.842 | 3.403 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 9 | 9 | 9 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 472.244 | 171.014 | 166.567 |
| D I S M I N U C I O N E S | 24.793.567 | 19.170.668 | 9.568.529 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.751.025 | 843.249 | 658.315 |
| Amort. inmovilizado I+D | 10.445 | 10.409 | 10.064 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 20.985 | 20.692 | 20.045 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 208.493 | 208.493 | 207.013 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 2.192.233 | 2.040.578 | 693.925 |
| Disminuciones diversas | 19.610.386 | 16.047.248 | 7.979.167 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 408.104 | 354.339 | 309.106 |
| Libertad amort.gastos I+D | 26.427 | 24.450 | 7.864 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.429.910 | 2.265.014 | 1.416.912 |
| Pymes: libertad amortización | 88.896 | 84.853 | 56.644 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 35.851 | 30.621 | 22.181 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 255.159 | 190.127 | 151.515 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 555 | 551 | 127 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 314.173 | 202.375 | 119.496 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.589.271 | 892.935 | 352.581 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 15.206 | 14.574 | 2.013 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 154.523 | 144.540 | 142.904 |
| Deducción del fondo de comercio | 770.534 | 208.485 | 148.310 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 70.061 | 68.503 | 22.390 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 616.045 | 400.206 | 200.030 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 2.256.865 | 1.583.803 | 1.340.056 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 527 | 527 | 527 |
| Revalorizaciones contables | 9.892 | 6.375 | 105 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.962.594 | 1.858.051 | 108.813 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 392 | 232 | 60 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 21.211 | 13.929 | 11.251 |
| Gts.oper.acciones propias | 5.678 | 2.860 | 2.734 |
| Errores contables | 120.321 | 60.218 | 32.255 |
| Operaciones a plazos | 50.251 | 49.943 | 32.098 |
| Recuperación de valor patrimonial | 9.782 | 7.971 | 2.213 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 263.382 | 182.266 | 132.083 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.003.840 | 3.882.055 | 1.804.969 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 28.088 | 25.985 | 14.023 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 278.959 | 228.291 | 186.866 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 4.916 | 1.653 | 423 |
| Valor.bienes y derechos | 248.938 | 235.966 | 196.818 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 2.208.335 | 2.167.093 | 228.532 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 978.416 | 802.621 | 328.928 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 633.899 | 411.663 | 117.683 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 69.257 | 61.308 | 11.251 |
| Montes vecinales en mano común | 271 | 271 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 110.851 | 98.530 | 110.851 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 621.689 | 621.678 | 620.424 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 95.116 | 92.376 | 31.777 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 9 | 9 | 9 |
| Otras correcciones al resultado | 1.036.018 | 800.883 | 405.092 |
| Base imponible | 21.755.598 | 21.559.984 | 21.755.598 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
