Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Canarias , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 7.028 | 3.041 | 2.307 |
| Resultado contable | -1.647 | 377.627 | 273.725 |
| A U M E N T O S | 292.914 | 87.292 | 165.716 |
| Impuesto sobre Sociedades | 35.171 | 32.401 | 32.312 |
 Aumentos diversos | 257.742 | 54.890 | 133.404 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.620 | 37 | 798 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 635 | 635 | 635 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 321 | 321 | 321 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 530 | 47 | 269 |
| Pymes: libertad amortización | 150 | 88 | 132 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 98 | 44 | 36 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 33.985 | 9.731 | 9.963 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.119 | 1.290 | 1.328 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 23 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 49.981 | 2.828 | 45.199 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 22 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 177 | 177 | 177 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 105 | 76 | 76 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.030 | 1.523 | 7.863 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 396 | 200 | 280 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 1.015 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 11.078 | 3.443 | 3.867 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 589 | 21 | 65 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 15 | 5 | 5 |
| Errores contables | 1.598 | 290 | 60 |
| Operaciones a plazos | 925 | 8 | 417 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 778 | 47 | 51 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 38.745 | 275 | 392 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 2 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.711 | 792 | 983 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 19.268 | 11.130 | 4.412 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 595 | 551 | 595 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 17.334 | 15.514 | 10.121 |
| Rég.entidades navieras | 34.490 | 0 | 34.490 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 16.190 | 5.514 | 10.040 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 10.215 | 304 | 829 |
| D I S M I N U C I O N E S | 458.832 | 180.511 | 162.328 |
| Impuesto sobre Sociedades | 67.461 | 47.809 | 49.531 |
| Disminuciones diversas | 391.371 | 132.702 | 112.797 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 252 | 98 | 90 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 9 | 9 | 9 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 5 | 5 | 5 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 549 | 19 | 549 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 20 | 19 | 20 |
| Pymes: libertad amortización | 254 | 251 | 249 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 276 | 197 | 157 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 233.061 | 3.633 | 3.737 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 134 | 76 | 7 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.258 | 2.021 | 1.616 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 25 | 10 | 10 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 171 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 84 | 79 | 79 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 67.431 | 59.778 | 59.383 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 51 | 51 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 969 | 896 | 535 |
| Gts.oper.acciones propias | 3 | 2 | 1 |
| Errores contables | 2.336 | 782 | 198 |
| Operaciones a plazos | 3.924 | 218 | 6 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 145 | 144 | 144 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 716 | 716 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.067 | 304 | 402 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.129 | 1.129 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 20.375 | 13.249 | 3.847 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 595 | 551 | 595 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 18.415 | 16.611 | 10.507 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 4.232 | 4.175 | 4.232 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 20 | 20 | 20 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 27.524 | 27.524 | 26.421 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 5 | 5 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 780 | 676 | 575 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -167.107 | 284.391 | 277.573 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 41.138 | 39.140 | 23.386 |
| Base imponible positiva | 254.187 | 246.297 | 254.187 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
