Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Illes Balears , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2012
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 8.495 | 3.566 | 2.424 |
| Resultado contable | -58.025 | 209.429 | 177.593 |
| A U M E N T O S | 170.429 | 98.663 | 80.549 |
| Impuesto sobre Sociedades | 58.265 | 55.553 | 50.715 |
 Aumentos diversos | 112.164 | 43.110 | 29.835 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.035 | 662 | 623 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 24 | 20 | 15 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 310 | 296 | 296 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 1.193 | 1.177 | 939 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 581 | 453 | 436 |
| Pymes: libertad amortización | 1.679 | 1.551 | 1.503 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 800 | 567 | 541 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 52 | 52 | 52 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 5.697 | 3.832 | 3.216 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.957 | 208 | 208 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 8 | 8 | 8 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 11.054 | 3.027 | 839 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 179 | 144 | 75 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 14.552 | 13.396 | 13.239 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.836 | 261 | 610 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Gastos financieros derivados deudas con entidades del grupo | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 10.039 | 3.244 | 3.289 |
| Revalorizaciones contables | 44 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 260 | 124 | 234 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 13.068 | 55 | 16 |
| Operaciones a plazos | 971 | 652 | 728 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 14 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 156 | 156 | 4 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 18.905 | 1.701 | 856 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 383 | 152 | 141 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 342 | 270 | 269 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 83 | 83 | 83 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 677 | 290 | 177 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 19 | 19 | 19 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.452 | 9.924 | 620 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero s/beneficios cargo pagan dividendos D.I.internacional | 0 | 0 | 0 |
| Impuesto extranjero soportado sujeto pasivo no deducible | 0 | 0 | 0 |
| SICAV: Reducciones capital y distribución prima emisión | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 1.795 | 787 | 800 |
| D I S M I N U C I O N E S | 143.311 | 78.918 | 44.394 |
| Impuesto sobre Sociedades | 24.157 | 1.193 | 42 |
| Disminuciones diversas | 119.179 | 77.749 | 44.352 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 731 | 622 | 537 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4 | 4 | 4 |
| Libertad amort.con mantenimiento empleo | 37 | 37 | 0 |
| Libertad amort.sin mantenimiento empleo | 2.901 | 2.901 | 1.779 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 190 | 190 | 190 |
| Pymes: libertad amortización | 2.039 | 2.027 | 1.564 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 703 | 652 | 448 |
| Cesión de bienes con opción de compra | 57 | 57 | 57 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 3.198 | 2.352 | 1.653 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 3.810 | 3.502 | 735 |
| Pérdidas deterioro insolvencias en Pymes | 78 | 78 | 78 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 20.984 | 12.513 | 1.641 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3 | 3 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 174 | 146 | 128 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 21 | 21 | 21 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.176 | 973 | 405 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.958 | 13.169 | 11.799 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 79 | 79 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 184 | 184 | 97 |
| Gts.oper.acciones propias | 1 | 0 | 0 |
| Errores contables | 18.142 | 994 | 588 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Reversión del deterioro valor patrimonial | 14 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 629 | 613 | 259 |
| Ajustes limitación deducibilidad gastos financieros | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 2.832 | 2.431 | 873 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 451 | 370 | 203 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Factor agotamiento (minería e hidrocarburos) | 0 | 0 | 0 |
| Amortiz.inv.intangibles : hidrocarburos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 14.621 | 14.242 | 13.730 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 19 | 19 | 19 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 24.077 | 11.970 | 504 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 6.830 | 6.830 | 6.830 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 105 | 88 | 88 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 8% | 0 | 0 | 0 |
| Dividendos y otras rentas extranjeras con gravamen 10% | 0 | 0 | 0 |
| Exención transmisión bienes inmuebles | 0 | 0 | 0 |
| Subvenciones públicas incluidas resultado ejercicio no integrables en BI | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 1.039 | 590 | 103 |
| Base imponible antes de compensación de B.I.negativas | -29.914 | 230.002 | 214.601 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 41.945 | 41.129 | 12.102 |
| Base imponible positiva | 202.499 | 201.295 | 202.499 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
