Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Extremadura
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 20.445 | 9.836 | 7.837 |
| Resultado contable | -24.910 | 284.364 | 241.736 |
| A U M E N T O S | 131.530 | 91.464 | 93.556 |
| Impuesto sobre Sociedades | 70.049 | 67.892 | 64.033 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 542 | 164 | 290 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 60.936 | 23.405 | 29.232 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 621 | 414 | 499 |
| Libertad amort.gastos I+D | 80 | 18 | 18 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 406 | 299 | 319 |
| Pymes: libertad amortización | 1.204 | 892 | 950 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 827 | 473 | 368 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.911 | 1.283 | 1.094 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 221 | 146 | 197 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 343 | 45 | 14 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 553 | 3 | 446 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 86 | 56 | 49 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 10 | 8 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 10.402 | 3.300 | 4.032 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.974 | 11 | 694 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 43 | 16 | 16 |
| Errores contables | 329 | 37 | 324 |
| Operaciones a plazos | 1.740 | 359 | 1.681 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.969 | 3.844 | 3.753 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 4 | 4 | 4 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 933 | 328 | 547 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 7.858 | 20 | 20 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 21.531 | 10.994 | 12.497 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.354 | 7 | 1.293 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 1.928 | 591 | 0 |
| La 33ª Copa del América | 64 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 0 | 0 | 0 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 45 | 45 | 45 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 2.453 | 177 | 324 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 35 | 34 | 34 |
| D I S M I N U C I O N E S | 85.261 | 30.012 | 23.049 |
| Impuesto sobre Sociedades | 31.252 | 754 | 621 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 480 | 478 | 478 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 51.953 | 51.321 | 13.450 |
| Disminuciones diversas | 1.576 | -22.542 | 8.500 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 248 | 242 | 226 |
| Libertad amort.gastos I+D | 105 | 105 | 105 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 749 | 749 | 720 |
| Pymes: libertad amortización | 2.608 | 2.454 | 1.994 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.441 | 1.035 | 795 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.150 | 1.627 | 1.051 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 266 | 265 | 219 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 358 | 49 | 5 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 247 | 197 | 86 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3 | 3 | 3 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 0 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 97 | 65 | 65 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 213 | 213 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 94 | 19 | 4 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 173 | 155 | 129 |
| Gts.oper.acciones propias | 329 | 312 | 33 |
| Errores contables | 357 | 81 | 199 |
| Operaciones a plazos | 987 | 233 | 184 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.253 | 1.083 | 802 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 76 | 76 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.293 | 712 | 363 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 11.844 | 2.499 | 217 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 23.079 | 13.619 | 13.128 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 2.598 | 1.556 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.354 | 7 | 1.293 |
| La 33ª Copa del América | 63 | 4 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 39 | 39 | 39 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 176 | 176 | 176 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 776 | 460 | 292 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 575 | 410 | 123 |
| Base imponible | 298.794 | 296.227 | 298.794 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
