Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Castilla y León
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 57.767 | 27.693 | 21.218 |
| Resultado contable | -56.928 | 905.258 | 754.143 |
| A U M E N T O S | 594.416 | 432.061 | 345.127 |
| Impuesto sobre Sociedades | 259.565 | 241.717 | 227.603 |
| Amort. inmovilizado I+D | 162 | 129 | 129 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.997 | 2.193 | 3.484 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 38 | 0 | 38 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 329.654 | 188.022 | 113.874 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 3.438 | 1.845 | 2.250 |
| Libertad amort.gastos I+D | 707 | 479 | 506 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.144 | 1.181 | 893 |
| Pymes: libertad amortización | 6.783 | 4.909 | 4.693 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 10.034 | 6.237 | 5.860 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 26.054 | 16.294 | 15.234 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 1 | 1 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 2.039 | 355 | 959 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.256 | 3.599 | 3.383 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 484 | 466 | 484 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 132 | 78 | 99 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 4.873 | 1.806 | 2.409 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.761 | 1.138 | 1.221 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 57 | 22 | 44 |
| Otros gastos no deducibles | 56.799 | 15.366 | 18.835 |
| Revalorizaciones contables | 265 | 43 | 43 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.482 | 255 | 3.094 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 113 | 4 | 8 |
| Errores contables | 1.577 | 200 | 167 |
| Operaciones a plazos | 16.929 | 13.007 | 15.848 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.087 | 14 | 1.086 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 2.366 | 932 | 1.784 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 112 | 22 | 22 |
| Exención por doble imposición internacional | 86 | 86 | 86 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 874 | 496 | 619 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 691 | 691 | 691 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 380 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 186 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 58.182 | 29.788 | 21.581 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.434 | 3.323 | 250 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 101.663 | 75.683 | 1.423 |
| La 33ª Copa del América | 6 | 6 | 6 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 132 | 128 | 131 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 6 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 92 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 15.412 | 9.098 | 9.617 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 125 | 12 | 122 |
| D I S M I N U C I O N E S | 467.173 | 273.690 | 107.722 |
| Impuesto sobre Sociedades | 127.117 | 11.542 | 4.984 |
| Amort. inmovilizado I+D | 108 | 52 | 52 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1.324 | 1.311 | 1.320 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 170.709 | 166.418 | 60.809 |
| Disminuciones diversas | 167.913 | 94.367 | 40.556 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 7.614 | 3.654 | 1.708 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.020 | 2.010 | 181 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.376 | 4.637 | 2.051 |
| Pymes: libertad amortización | 15.918 | 13.801 | 7.927 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 23.610 | 18.436 | 12.706 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 26.523 | 19.156 | 14.133 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 27 | 2 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.456 | 1.172 | 202 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.942 | 3.916 | 1.996 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.769 | 3.769 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 590 | 575 | 440 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 17 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 23 | 16 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.407 | 1.349 | 1.172 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 245 | 144 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.336 | 23 | 23 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 54 | 50 | 29 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 2.482 | 2.190 | 1.862 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.223 | 779 | 690 |
| Errores contables | 5.491 | 1.594 | 232 |
| Operaciones a plazos | 21.796 | 21.796 | 20.054 |
| Recuperación de valor patrimonial | 14 | 14 | 13 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.179 | 789 | 568 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.025 | 803 | 799 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 223 | 191 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.606 | 1.356 | 225 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 186 | 186 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.810 | 1.687 | 260 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 62.857 | 39.410 | 22.519 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 123.631 | 100.732 | 3.614 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 3.434 | 3.323 | 250 |
| La 33ª Copa del América | 267 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 28 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 268 | 268 | 267 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 2.911 | 2.911 | 2.911 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 10.899 | 8.573 | 3.843 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.161 | 684 | 227 |
| Base imponible | 930.756 | 917.575 | 930.756 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
