Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Reducida dimensión
Ajustes al resultado contable (Reducida Dimensión) por Comunidad Autónoma
Comunidad Autónoma: Illes Balears
Ejercicio 2009
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 37.511 | 14.863 | 10.954 |
| Resultado contable | -221.304 | 529.334 | 426.570 |
| A U M E N T O S | 342.036 | 204.652 | 175.586 |
| Impuesto sobre Sociedades | 140.586 | 132.365 | 122.140 |
| Amort. inmovilizado I+D | 50 | 50 | 50 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 3.471 | 1.076 | 1.893 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 241 | 0 | 241 |
| Por implantación de empresas en el extranjero | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 197.689 | 71.162 | 51.262 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.758 | 885 | 668 |
| Libertad amort.gastos I+D | 826 | 566 | 443 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 590 | 342 | 377 |
| Pymes: libertad amortización | 6.835 | 4.491 | 4.772 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.716 | 1.548 | 1.490 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.760 | 6.193 | 5.408 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 99 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.343 | 7 | 25 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.587 | 808 | 547 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 38 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 157 | 154 | 72 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.537 | 241 | 234 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.083 | 437 | 625 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 4 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 46.417 | 7.443 | 11.157 |
| Revalorizaciones contables | 1.685 | 0 | 1.409 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.104 | 315 | 481 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 13 | 3 | 3 |
| Errores contables | 493 | 159 | 33 |
| Operaciones a plazos | 21.478 | 3.585 | 10.563 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.098 | 156 | 728 |
| Subcapitalización | 96 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 20 | 6 | 6 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.630 | 251 | 428 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.563 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 52.897 | 27.287 | 7.691 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 26 | 26 | 3 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 22.417 | 6.938 | 1.993 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 6 | 6 | 6 |
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 10 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 14.651 | 8.882 | 1.578 |
| Por saldo neto ajustes primera aplicación | 367 | 207 | 206 |
| D I S M I N U C I O N E S | 228.143 | 92.479 | 34.757 |
| Impuesto sobre Sociedades | 82.670 | 3.187 | 2.076 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 155 | 155 | 155 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 145 | 145 | 145 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 126.883 | 122.606 | 34.417 |
| Disminuciones diversas | 18.290 | -33.615 | -2.035 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.276 | 979 | 328 |
| Libertad amort.gastos I+D | 337 | 324 | 320 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 4.827 | 2.559 | 684 |
| Pymes: libertad amortización | 6.861 | 6.082 | 3.775 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 5.297 | 3.742 | 2.637 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 10.458 | 6.488 | 5.161 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 275 | 210 | 109 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 4.371 | 1.815 | 693 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.486 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 902 | 853 | 593 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 43 | 43 | 43 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 512 | 354 | 351 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 74 | 3 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 281 | 242 | 223 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 25 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.737 | 1.598 | 1.438 |
| Gts.oper.acciones propias | 458 | 114 | 50 |
| Errores contables | 1.424 | 1.237 | 214 |
| Operaciones a plazos | 5.664 | 5.664 | 2.673 |
| Recuperación de valor patrimonial | 106 | 106 | 106 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 1.194 | 900 | 496 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.150 | 1.150 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.037 | 823 | 233 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.056 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.621 | 1.621 | 1.621 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 52.647 | 30.486 | 7.699 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 23.697 | 10.294 | 1.892 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 26 | 26 | 3 |
| La 33ª Copa del América | 0 | 0 | 0 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | 45 | 45 | 45 |
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | |||
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009 | 10 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 11.721 | 10.517 | 709 |
| Saldo neto ajustes primera aplicación | 1.252 | 437 | 134 |
| Base imponible | 532.982 | 524.254 | 532.982 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
