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- Sociedades no financieras por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios a Empresas
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Ajustes al resultado contable
Sociedades no financieras
Total Sociedades no financieras
Ajustes al resultado contable (Total Sociedades no financieras) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 645 | 463 | 422 |
| Resultado contable | 8.257.429 | 10.324.752 | 8.960.047 |
| A U M E N T O S | 7.740.209 | 5.788.410 | 5.551.802 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.086.881 | 1.048.306 | 1.019.132 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2.600 | 2.126 | 2.126 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 1.166 | 667 | 53 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.604 | 46 | 46 |
 Aumentos diversos | 6.646.958 | 4.737.266 | 4.530.445 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 86.445 | 50.431 | 30.485 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.512 | 4.331 | 5.512 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 151.118 | 150.499 | 8.426 |
| Pymes: libertad amortización | 102 | 102 | 99 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 43.140 | 6.438 | 36.559 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 134.650 | 102.024 | 68.296 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.265.058 | 2.036.058 | 2.001.499 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 377 | 377 | 377 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 256 | 256 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 20.173 | 2.738 | 3.896 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.389 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 56.079 | 25.637 | 32.162 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.206.989 | 654.730 | 603.440 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 34.555 | 30.958 | 31.466 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 10.525 | 10.525 | 10.525 |
| Otros gastos no deducibles | 58.548 | 27.194 | 36.264 |
| Revalorizaciones contables | 0 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 57.499 | 55.615 | 743 |
| Operaciones a plazos | 413 | 199 | 413 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 12.859 | 6.231 | 6.101 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.272 | 688 | 578 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 97.718 | 91.088 | 88.797 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.369.773 | 932.167 | 1.044.488 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.511 | 4.253 | 1.521 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 612.396 | 192.087 | 137.458 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 20.517 | 20.517 | 20.517 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 395.050 | 332.088 | 360.789 |
| D I S M I N U C I O N E S | 13.942.178 | 12.190.731 | 9.950.344 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.647.661 | 1.086.820 | 1.016.719 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3.580 | 2.922 | 2.922 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 1 | 1 | 1 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 3.758 | 3.758 | 3.758 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 65.873 | 60.973 | 30.699 |
| Disminuciones diversas | 12.221.306 | 11.036.257 | 8.896.245 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 116.324 | 80.925 | 47.854 |
| Libertad amort.gastos I+D | 4.080 | 4.080 | 4.080 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 504.335 | 503.282 | 120.200 |
| Pymes: libertad amortización | 5 | 5 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 201 | 201 | 199 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 7.525 | 5.901 | 4.545 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 344.320 | 335.453 | 332.146 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.979.640 | 2.909.906 | 2.710.425 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 10.449 | 376 | 376 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 157.737 | 155.931 | 152.592 |
| Deducción del fondo de comercio | 95.460 | 57.696 | 48.121 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7.495 | 1.207 | 1.207 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 56.564 | 20.385 | 27.123 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 714.908 | 620.597 | 370.796 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 3.370 | 3.370 | 3.370 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.190 | 3.190 | 3.190 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 3.261 | 2.641 | 518 |
| Gts.oper.acciones propias | 4.977 | 4.100 | 0 |
| Errores contables | 66.523 | 52.555 | 6.254 |
| Operaciones a plazos | 5.480 | 720 | 5.480 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 32.734 | 15.026 | 15.031 |
| Exención por doble imposición internacional | 4.741.478 | 4.708.575 | 3.472.881 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 87.575 | 87.575 | 84.613 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 147.062 | 141.490 | 141.274 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 584 | 531 | 531 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.359.436 | 992.495 | 1.053.790 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 620.348 | 205.252 | 136.777 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 4.511 | 4.253 | 1.521 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 100 | 100 | 100 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 478 | 478 | 478 |
| Correcciones entidades normativa foral | 58.398 | 46.720 | 46.709 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 116.772 | 100.096 | 100.380 |
| Base imponible | 4.530.805 | 4.466.347 | 4.530.805 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
