- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Total
Dimensión: Grande , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 3.432 | 2.446 | 1.988 |
| Resultado contable | 32.148.947 | 55.918.430 | 47.550.314 |
| A U M E N T O S | 78.938.647 | 48.048.867 | 39.828.032 |
| Impuesto sobre Sociedades | 11.727.506 | 11.212.380 | 10.561.604 |
| Amort. inmovilizado I+D | 55.857 | 34.881 | 48.733 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 56.431 | 40.674 | 38.851 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 105.297 | 97.895 | 55.529 |
 Aumentos diversos | 66.993.557 | 36.663.038 | 29.123.316 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.290.432 | 843.972 | 1.035.587 |
| Libertad amort.gastos I+D | 76.133 | 45.620 | 68.070 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 969.160 | 929.865 | 682.203 |
| Pymes: libertad amortización | 192 | 192 | 189 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 53 | 53 | 53 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 190.234 | 106.127 | 120.887 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 7.854 | 7.854 | 1.917 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9.693.106 | 2.600.699 | 1.962.495 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 14.479.684 | 7.880.816 | 6.993.078 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 95.088 | 58.653 | 52.170 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 53.248 | 53.248 | 52.993 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.205.666 | 30.517 | 143.627 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 7.381 | 792 | 792 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.453.419 | 1.137.309 | 1.070.216 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 10.179.720 | 6.396.428 | 6.376.064 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 321.288 | 267.805 | 235.503 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 10.525 | 10.525 | 10.525 |
| Otros gastos no deducibles | 432.721 | 296.391 | 241.828 |
| Revalorizaciones contables | 472.599 | 383.275 | 39.287 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.104.992 | 1.849.632 | 1.849.053 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1.340 | 0 | 0 |
| Errores contables | 81.651 | 71.556 | 14.014 |
| Operaciones a plazos | 139.282 | 119.767 | 126.813 |
| Recuperación de valor patrimonial | 21.018 | 15.804 | 7.093 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 8.529.073 | 3.305.348 | 3.195.947 |
| Subcapitalización | 14.177 | 4.897 | 4.897 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 39.982 | 39.533 | 39.351 |
| Exención por doble imposición internacional | 16.669 | 12.962 | 11.542 |
| Obra benéfico-social cajas | 4.786 | 1.066 | 1.066 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.369.519 | 1.232.564 | 1.110.908 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 604.666 | 51.979 | 51.964 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.473 | 3.473 | 3.473 |
| Transparencia fiscal internacional | 772 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.661.988 | 2.558.508 | 1.506.941 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 102.895 | 85.732 | 45.377 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 5.839.587 | 4.135.125 | 422.739 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 268.391 | 268.391 | 268.357 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 210.981 | 204.134 | 54.881 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 3.039.678 | 1.652.386 | 1.321.380 |
| D I S M I N U C I O N E S | 99.427.302 | 69.685.463 | 43.569.932 |
| Impuesto sobre Sociedades | 9.587.016 | 3.064.900 | 2.757.367 |
| Amort. inmovilizado I+D | 42.418 | 38.830 | 34.062 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 42.451 | 42.451 | 38.275 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 181.468 | 181.468 | 180.884 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 979.928 | 932.017 | 816.178 |
| Disminuciones diversas | 88.594.021 | 65.425.798 | 39.743.167 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.665.103 | 1.476.600 | 1.422.075 |
| Libertad amort.gastos I+D | 376.657 | 370.383 | 369.580 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.052.963 | 7.931.193 | 4.688.394 |
| Pymes: libertad amortización | 725 | 725 | 720 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 203 | 203 | 201 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 198.871 | 171.129 | 108.752 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 9.127 | 9.127 | 1.943 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 9.246.145 | 5.784.200 | 2.290.995 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.902.261 | 6.263.845 | 4.227.510 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 114.313 | 58.755 | 31.582 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 634.100 | 624.840 | 441.656 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.383.203 | 505.990 | 478.838 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 132.058 | 125.307 | 119.260 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.492.497 | 2.653.605 | 1.667.299 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.182.804 | 9.681.938 | 7.242.973 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1.409 | 1.409 | 45 |
| Revalorizaciones contables | 120.106 | 97.890 | 3.529 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.051.499 | 127.659 | 87.855 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 13.854 | 13.616 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 156.727 | 146.979 | 142.164 |
| Gts.oper.acciones propias | 121.691 | 120.551 | 3.180 |
| Errores contables | 376.991 | 96.625 | 32.677 |
| Operaciones a plazos | 98.738 | 62.450 | 63.918 |
| Recuperación de valor patrimonial | 177.355 | 27.764 | 997 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.243.745 | 1.666.524 | 1.196.776 |
| Exención por doble imposición internacional | 15.385.239 | 14.546.510 | 9.454.406 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 103.459 | 101.375 | 98.413 |
| Obra benéfico-social cajas | 17.046 | 17.046 | 9.506 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.446.375 | 2.323.542 | 1.646.937 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 1.869.354 | 229.488 | 223.096 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 251.169 | 248.421 | 155.214 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 3.843.936 | 2.847.546 | 1.594.195 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.140.293 | 4.494.772 | 432.363 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 102.895 | 85.732 | 45.377 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 624.835 | 624.835 | 624.835 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 478 | 478 | 478 |
| Correcciones entidades normativa foral | 336.065 | 316.444 | 96.992 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 2.661.139 | 2.461.300 | 1.532.511 |
| Base imponible | 42.992.236 | 42.763.571 | 42.992.236 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
