- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Grande , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Grande , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 766 | 524 | 442 |
| Resultado contable | 6.379.715 | 9.971.459 | 9.061.600 |
| A U M E N T O S | 7.331.263 | 5.515.783 | 5.055.405 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.073.519 | 1.969.035 | 1.924.540 |
| Amort. inmovilizado I+D | 9.412 | 9.258 | 9.258 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 6.209 | 2.923 | 2.820 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 14.060 | 13.941 | 13.941 |
 Aumentos diversos | 5.228.064 | 3.520.627 | 3.104.846 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 171.084 | 131.366 | 114.722 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.411 | 779 | 779 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 230.785 | 202.642 | 193.156 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 56.634 | 40.012 | 28.668 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 174.061 | 75.610 | 54.745 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 858.837 | 576.797 | 603.206 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 16.108 | 3.492 | 3.492 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.801 | 1.801 | 1.801 |
| Deducción del fondo de comercio | 401.079 | 6.410 | 15.567 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 5.205 | 5 | 5 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 225.138 | 119.989 | 84.647 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.169.436 | 787.597 | 798.063 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 83.996 | 69.824 | 70.292 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 105.004 | 65.005 | 45.607 |
| Revalorizaciones contables | 42.303 | 27.539 | 27.539 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 399.501 | 390.070 | 390.070 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 429 | 32 | 0 |
| Operaciones a plazos | 9.285 | 9.238 | 9.238 |
| Recuperación de valor patrimonial | 587 | 134 | 134 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 85.631 | 66.619 | 60.380 |
| Subcapitalización | 4.934 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 1.354 | 1.354 | 1.354 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.665 | 1.662 | 27 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 180.025 | 179.727 | 176.016 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 51.733 | 51.295 | 51.295 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 307.182 | 257.302 | 29.620 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.951 | 1.441 | 1.935 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 249.734 | 170.987 | 65.364 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 231.313 | 231.313 | 231.313 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 6.340 | 3.504 | 3.139 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 153.516 | 47.081 | 42.670 |
| D I S M I N U C I O N E S | 10.362.529 | 8.423.422 | 6.502.054 |
| Impuesto sobre Sociedades | 845.346 | 495.352 | 468.396 |
| Amort. inmovilizado I+D | 7.459 | 7.459 | 7.459 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 7.313 | 7.313 | 7.259 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 80.582 | 80.582 | 80.582 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 145.108 | 142.492 | 132.086 |
| Disminuciones diversas | 9.276.721 | 7.690.224 | 5.806.271 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 224.985 | 193.725 | 170.600 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.627 | 2.518 | 2.518 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.417.573 | 1.361.317 | 1.042.103 |
| Pymes: libertad amortización | 0 | 0 | 0 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 86.411 | 71.636 | 63.889 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 188.616 | 114.049 | 64.778 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 486.259 | 414.012 | 202.424 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8.964 | 8.964 | 618 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 136.657 | 135.509 | 135.477 |
| Deducción del fondo de comercio | 658.877 | 136.914 | 91.561 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 13.725 | 13.312 | 11.721 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 573.739 | 365.974 | 182.495 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.499.854 | 1.136.726 | 1.036.684 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 45 | 45 | 45 |
| Revalorizaciones contables | 3.281 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 41.204 | 35.474 | 35.479 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 53 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 4.702 | 2.005 | 1.830 |
| Gts.oper.acciones propias | 1.189 | 1.121 | 1.121 |
| Errores contables | 30.965 | 21.951 | 13.963 |
| Operaciones a plazos | 11.885 | 11.885 | 11.885 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1.975 | 1.015 | 955 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 128.636 | 82.646 | 74.000 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.922.044 | 1.917.705 | 1.514.969 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 9.732 | 7.767 | 7.767 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 150.573 | 148.009 | 141.590 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 95.228 | 95.228 | 88.836 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 430.892 | 401.734 | 76.075 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 271.292 | 193.139 | 69.698 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.951 | 1.441 | 1.935 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 620.305 | 620.305 | 620.305 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 92.561 | 89.996 | 29.749 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 305.125 | 247.180 | 244.371 |
| Base imponible | 7.482.865 | 7.453.682 | 7.482.865 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
