- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Dimensión: Microempresa , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Comercio, Reparaciones y Transporte
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 198.275 | 102.686 | 74.308 |
| Resultado contable | 697.344 | 5.246.854 | 2.669.874 |
| A U M E N T O S | 1.852.989 | 967.337 | 1.079.483 |
| Impuesto sobre Sociedades | 748.892 | 714.731 | 667.940 |
| Amort. inmovilizado I+D | 103 | 43 | 63 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 5.577 | 2.909 | 4.057 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 21.716 | 4.584 | 11.752 |
 Aumentos diversos | 1.076.701 | 245.071 | 395.671 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 8.719 | 4.372 | 4.837 |
| Libertad amort.gastos I+D | 634 | 244 | 230 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 14.624 | 9.151 | 10.782 |
| Pymes: libertad amortización | 13.042 | 7.328 | 7.025 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 12.441 | 6.805 | 5.987 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 45.253 | 20.932 | 18.489 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 534 | 250 | 248 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 41.469 | 5.319 | 15.806 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 372.035 | 9.333 | 124.434 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.567 | 9 | 9 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.976 | 706 | 1.877 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 2 | 2 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.076 | 402 | 890 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 189.818 | 16.332 | 17.218 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 8.532 | 2.407 | 6.835 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 67 | 46 | 45 |
| Otros gastos no deducibles | 132.063 | 39.492 | 50.205 |
| Revalorizaciones contables | 108 | 74 | 79 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.805 | 1.028 | 1.174 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5.258 | 17 | 4.713 |
| Errores contables | 6.233 | 1.882 | 2.347 |
| Operaciones a plazos | 11.489 | 4.952 | 9.792 |
| Recuperación de valor patrimonial | 57 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 22.511 | 3.196 | 20.593 |
| Subcapitalización | 324 | 4 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 561 | 134 | 253 |
| Exención por doble imposición internacional | 874 | 31 | 22 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 4.424 | 3.044 | 884 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 32.754 | 31.887 | 32.749 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 46.608 | 23.657 | 14.681 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.865 | 2.174 | 619 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 31.366 | 19.587 | 1.736 |
| Rég.entidades navieras | 1.497 | 0 | 1.497 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 1.870 | 559 | 1.431 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 55.979 | 29.216 | 37.571 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.522.383 | 2.696.061 | 501.519 |
| Impuesto sobre Sociedades | 551.868 | 21.611 | 18.590 |
| Amort. inmovilizado I+D | 327 | 294 | 133 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 4.790 | 4.708 | 4.472 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 36.731 | 36.731 | 36.582 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 586.309 | 570.628 | 129.928 |
| Disminuciones diversas | 2.342.358 | 2.062.089 | 311.813 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.402 | 8.065 | 5.144 |
| Libertad amort.gastos I+D | 524 | 403 | 306 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 119.702 | 51.758 | 32.989 |
| Pymes: libertad amortización | 32.498 | 30.610 | 19.369 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 13.872 | 11.282 | 7.146 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 28.681 | 19.357 | 13.449 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 41 | 37 | 31 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 13.447 | 7.441 | 2.010 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 124.375 | 8.057 | 52.229 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.248 | 1.118 | 161 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.033 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.679 | 2.891 | 1.167 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1.361 | 1.329 | 782 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.325 | 959 | 1.052 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 21.831 | 12.603 | 9.503 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 6 | 6 | 6 |
| Revalorizaciones contables | 182 | 182 | 82 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 167 | 115 | 25 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 228 | 178 | 14 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6.557 | 5.758 | 4.655 |
| Gts.oper.acciones propias | 328 | 187 | 164 |
| Errores contables | 10.313 | 6.880 | 1.602 |
| Operaciones a plazos | 19.881 | 19.871 | 7.551 |
| Recuperación de valor patrimonial | 61 | 10 | 2 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 12.462 | 10.506 | 3.402 |
| Exención por doble imposición internacional | 647.154 | 645.274 | 6.789 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 359 | 332 | 31 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 5.884 | 4.709 | 1.526 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.919 | 229 | 229 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 1.669.389 | 1.661.208 | 209.296 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 54.306 | 32.559 | 14.989 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 43.765 | 33.212 | 1.918 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 2.865 | 2.174 | 619 |
| Montes vecinales en mano común | 54 | 54 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 13.354 | 13.354 | 13.354 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.254 | 1.254 | 1 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 57.652 | 34.575 | 26.828 |
| Base imponible | 3.118.036 | 3.052.570 | 3.118.036 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
