- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Construcción y Actividades inmobiliarias
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 151.158 | 66.586 | 47.354 |
| Resultado contable | -5.358.535 | 5.824.426 | 4.633.594 |
| A U M E N T O S | 4.570.174 | 1.821.996 | 2.072.989 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.162.867 | 1.024.055 | 920.342 |
| Amort. inmovilizado I+D | 34 | 4 | 2 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 48.968 | 28.022 | 33.055 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 89.327 | 23.766 | 43.715 |
 Aumentos diversos | 3.268.977 | 746.149 | 1.075.874 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 42.097 | 14.072 | 17.994 |
| Libertad amort.gastos I+D | 2.014 | 1.018 | 1.081 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 35.767 | 23.154 | 13.495 |
| Pymes: libertad amortización | 11.431 | 5.040 | 4.378 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 9.944 | 4.546 | 3.544 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 46.112 | 20.330 | 18.031 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 438 | 7 | 1 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 279.141 | 12.443 | 30.871 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 722.188 | 89.952 | 143.837 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 18.702 | 253 | 3.092 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.154 | 1.154 | 1.154 |
| Deducción del fondo de comercio | 5.718 | 27 | 4.053 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 520 | 174 | 415 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 668.939 | 134.284 | 116.424 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 17.801 | 6.887 | 8.594 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 26 | 6 | 6 |
| Otros gastos no deducibles | 342.847 | 64.513 | 88.355 |
| Revalorizaciones contables | 5.167 | 1.866 | 2.990 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 85.510 | 50.137 | 57.454 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5.478 | 52 | 1.067 |
| Errores contables | 11.762 | 2.931 | 3.623 |
| Operaciones a plazos | 128.677 | 46.588 | 90.574 |
| Recuperación de valor patrimonial | 5.846 | 4.431 | 4.384 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 357.587 | 139.987 | 288.877 |
| Subcapitalización | 11.445 | 753 | 753 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 3.472 | 228 | 3.282 |
| Exención por doble imposición internacional | 50.655 | 107 | 75 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 18.450 | 11.552 | 10.912 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 62.195 | 25.978 | 48.344 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 47.561 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 37.305 | 23.916 | 29.143 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.352 | 3.478 | 1.525 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 50.842 | 28.302 | 3.597 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 5.580 | 45 | 5.511 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 719 | 719 | 719 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 138.430 | 27.061 | 55.801 |
| D I S M I N U C I O N E S | 4.766.173 | 1.398.703 | 803.846 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.435.006 | 92.424 | 51.413 |
| Amort. inmovilizado I+D | 196 | 63 | 29 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 992 | 909 | 909 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 38.580 | 38.580 | 37.948 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 1.202.366 | 1.115.379 | 291.263 |
| Disminuciones diversas | 2.089.033 | 151.349 | 422.284 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 73.601 | 42.690 | 32.634 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.167 | 795 | 699 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 266.239 | 211.267 | 69.121 |
| Pymes: libertad amortización | 31.314 | 24.916 | 19.125 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.029.836 | 23.982 | 17.502 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 61.648 | 41.635 | 28.206 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 33.951 | 7.961 | 7.014 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 583.280 | 137.007 | 67.607 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 529 | 288 | 48 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 233 | 233 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.464 | 1.298 | 1.099 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 519 | 334 | 334 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 73 | 73 | 47 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 367.296 | 232.206 | 74.303 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 849 | 660 | 660 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 18.650 | 14.657 | 8.139 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 663 | 228 | 228 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 49.710 | 41.905 | 35.871 |
| Gts.oper.acciones propias | 3.313 | 3.105 | 3.059 |
| Errores contables | 54.220 | 29.000 | 9.455 |
| Operaciones a plazos | 71.547 | 70.580 | 64.234 |
| Recuperación de valor patrimonial | 24.176 | 898 | 475 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 317.359 | 199.581 | 187.746 |
| Exención por doble imposición internacional | 32.321 | 28.396 | 21.527 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 64 | 64 | 64 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 34.857 | 23.821 | 12.885 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 36.454 | 4.841 | 4.596 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 35.087 | 6.489 | 6.489 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 49.894 | 42.384 | 27.702 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 63.662 | 50.107 | 2.397 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 8.352 | 3.478 | 1.525 |
| Montes vecinales en mano común | 1.043 | 1.043 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 1.822 | 1.646 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 264 | 264 | 264 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 719 | 719 | 719 |
| Otras correcciones al resultado | 34.733 | 18.635 | 9.068 |
| Base imponible | 5.611.543 | 5.401.965 | 5.611.543 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
