- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 10.651 | 7.007 | 5.661 |
| Resultado contable | 796.376 | 1.480.231 | 687.043 |
| A U M E N T O S | 789.410 | 511.671 | 361.191 |
| Impuesto sobre Sociedades | 189.410 | 176.557 | 169.918 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 156 | 154 | 151 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 810 | 356 | 518 |
 Aumentos diversos | 599.034 | 334.604 | 190.605 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.539 | 819 | 790 |
| Libertad amort.gastos I+D | 43 | 23 | 17 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 95 | 91 | 91 |
| Pymes: libertad amortización | 299 | 236 | 182 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 330 | 254 | 237 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 304 | 199 | 183 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 5 | 5 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 124.175 | 21.879 | 10.864 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 275.456 | 145.752 | 81.503 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 1.963 | 1.135 | 1.114 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 4 | 4 | 4 |
| Deducción del fondo de comercio | 280 | 223 | 223 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11 | 11 | 11 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 4.218 | 3.257 | 515 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 132.999 | 120.992 | 65.937 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.994 | 1.579 | 807 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 401 | 399 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 12.734 | 7.285 | 6.378 |
| Revalorizaciones contables | 321 | 9 | 312 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 96 | 34 | 19 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Errores contables | 2.891 | 1.929 | 2.605 |
| Operaciones a plazos | 337 | 249 | 327 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 7.858 | 7.232 | 2.214 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 29 | 1 | 29 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.748 | 1.748 | 21 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.883 | 1.862 | 1.862 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 933 | 933 | 933 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 3.748 | 3.748 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 9.560 | 7.900 | 5.550 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12 | 10 | 8 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 11.765 | 4.806 | 7.865 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.867.080 | 1.511.878 | 202.501 |
| Impuesto sobre Sociedades | 123.318 | 55.106 | 24.281 |
| Amort. inmovilizado I+D | 2 | 2 | 2 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 802 | 802 | 793 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.033 | 1.033 | 1.033 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 112.535 | 110.257 | 76.320 |
| Disminuciones diversas | 1.629.391 | 1.344.679 | 100.072 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.807 | 1.691 | 1.201 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3 | 3 | 3 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 959 | 902 | 719 |
| Pymes: libertad amortización | 825 | 812 | 699 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 520 | 462 | 414 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 262 | 237 | 169 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 40.624 | 16.992 | 3.347 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 375.006 | 128.226 | 66.548 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 2.096 | 35 | 32 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 26.998 | 26.998 | 244 |
| Deducción del fondo de comercio | 3.146 | 3.121 | 500 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 35 | 20 | 12 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 14.820 | 13.969 | 1.093 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 263.799 | 259.223 | 46.863 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 1 | 1 | 1 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 0 | 0 | 0 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 1 | 1 | 1 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 517 | 366 | 347 |
| Gts.oper.acciones propias | 140 | 50 | 5 |
| Errores contables | 2.825 | 2.762 | 2.716 |
| Operaciones a plazos | 1.901 | 1.833 | 1.833 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.023 | 4.814 | 185 |
| Exención por doble imposición internacional | 425.478 | 425.287 | 33.778 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.591 | 2.571 | 1.787 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 221 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 531.443 | 531.443 | 1.357 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.685 | 6.987 | 5.310 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12 | 12 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 12 | 10 | 8 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 33.185 | 26.113 | 7.226 |
| Base imponible | 769.413 | 757.466 | 769.413 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
