- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Ent.financieras y aseguradoras
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.115 | 816 | 710 |
| Resultado contable | -7.624.170 | 4.831.229 | 3.554.481 |
| A U M E N T O S | 5.024.467 | 2.360.746 | 2.091.523 |
| Impuesto sobre Sociedades | 2.269.854 | 934.599 | 916.270 |
| Amort. inmovilizado I+D | 155 | 155 | 155 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 2.370 | 2.311 | 56 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 353 | 353 | 353 |
 Aumentos diversos | 2.751.735 | 1.423.329 | 1.174.690 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 13.464 | 11.734 | 11.318 |
| Libertad amort.gastos I+D | 76 | 42 | 5 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 2.383 | 2.154 | 387 |
| Pymes: libertad amortización | 534 | 504 | 480 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 124 | 112 | 112 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 404 | 316 | 147 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.045.912 | 381.382 | 370.610 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 353.413 | 152.604 | 90.977 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 47.598 | 28.366 | 41.455 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 8.461 | 8.350 | 8.350 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 41.897 | 33.048 | 22.774 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 449.514 | 401.844 | 233.205 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 6.602 | 4.830 | 4.134 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 333.939 | 328.681 | 327.822 |
| Revalorizaciones contables | 21.947 | 19.542 | 19.512 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.863 | 1.199 | 1.199 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 23 | 23 | 23 |
| Errores contables | 1.726 | 977 | 1.724 |
| Operaciones a plazos | 188 | 122 | 66 |
| Recuperación de valor patrimonial | 52 | 23 | 23 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 348.137 | 16.905 | 14.831 |
| Subcapitalización | 1.451 | 0 | 1.170 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 0 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.334 | 1.310 | 1.310 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.228 | 1.212 | 238 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 335 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.122 | 3.806 | 432 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 734 | 228 | 226 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 584 | 401 | 401 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 56.684 | 23.615 | 21.759 |
| D I S M I N U C I O N E S | 6.841.810 | 3.380.504 | 1.527.600 |
| Impuesto sobre Sociedades | 406.970 | 264.076 | 45.846 |
| Amort. inmovilizado I+D | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 5.550 | 5.549 | 5.396 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.717 | 1.717 | 1.717 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 209.586 | 188.484 | 101.276 |
| Disminuciones diversas | 6.217.987 | 2.920.680 | 1.373.366 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 10.388 | 7.030 | 4.215 |
| Libertad amort.gastos I+D | 1.786 | 1.762 | 1.609 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 8.430 | 6.515 | 3.352 |
| Pymes: libertad amortización | 644 | 643 | 593 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 343 | 317 | 306 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 164 | 128 | 122 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 734.002 | 478.380 | 216.703 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 2.792.125 | 188.135 | 48.040 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 17.763 | 350 | 1.445 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 731 | 731 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 21.451 | 20.775 | 17.720 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 2 | 2 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 97.474 | 80.659 | 23.349 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 557.024 | 532.446 | 347.450 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 9.091 | 7.310 | 7.310 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.734 | 3.734 | 3.734 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.910 | 1.638 | 1.105 |
| Gts.oper.acciones propias | 133 | 51 | 117 |
| Errores contables | 7.951 | 3.075 | 2.780 |
| Operaciones a plazos | 0 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 415.134 | 53.576 | 26.569 |
| Exención por doble imposición internacional | 722.864 | 708.395 | 698.892 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 42 | 42 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 488.540 | 488.540 | 33.540 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 108.656 | 108.552 | 4.899 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 19 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 347 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 10.972 | 5.321 | 345 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 734 | 228 | 226 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 270 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 415.584 | 411.054 | 30.447 |
| Base imponible | 4.017.127 | 3.982.875 | 4.017.127 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
