- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Pequeña , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 14.298 | 9.464 | 7.937 |
| Resultado contable | -1.514.293 | 7.860.422 | 5.987.282 |
| A U M E N T O S | 10.860.489 | 2.419.833 | 3.315.241 |
| Impuesto sobre Sociedades | 779.213 | 604.200 | 587.535 |
| Amort. inmovilizado I+D | 946 | 284 | 203 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 6.809 | 2.407 | 2.132 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 7.061 | 5.335 | 6.396 |
 Aumentos diversos | 10.066.460 | 1.807.607 | 2.718.975 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 36.029 | 11.406 | 7.684 |
| Libertad amort.gastos I+D | 3.908 | 1.628 | 1.597 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 7.449 | 5.874 | 4.779 |
| Pymes: libertad amortización | 13.158 | 9.118 | 9.620 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.007 | 4.058 | 3.228 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 64.217 | 25.848 | 19.054 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 457.205 | 112.890 | 54.144 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 7.079.578 | 522.224 | 1.884.772 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 8.968 | 99 | 99 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 313 | 313 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 12.654 | 1.920 | 1.920 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 21.200 | 12.369 | 15.037 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 581.083 | 124.265 | 136.992 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 27.344 | 20.476 | 12.979 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 10.252 | 10.240 | 8 |
| Otros gastos no deducibles | 129.090 | 45.273 | 49.532 |
| Revalorizaciones contables | 3.595 | 182 | 3.225 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 122.695 | 92.205 | 93.878 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 51 | 51 | 49 |
| Errores contables | 3.679 | 1.788 | 1.868 |
| Operaciones a plazos | 14.931 | 10.126 | 13.928 |
| Recuperación de valor patrimonial | 16.701 | 14.204 | 10.397 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 95.419 | 8.048 | 7.637 |
| Subcapitalización | 112 | 67 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 46 | 24 | 24 |
| Exención por doble imposición internacional | 71.754 | 68.777 | 43.322 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 27.013 | 17.030 | 10.550 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 12.759 | 0 | 3.055 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 143 | 143 | 143 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 486.500 | 307.993 | 263.827 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 67.398 | 44.541 | 3.807 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 535.102 | 304.475 | 36.600 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 2.109 | 2.102 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 8 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 145.921 | 27.358 | 24.687 |
| D I S M I N U C I O N E S | 7.725.407 | 4.352.569 | 2.556.812 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.504.767 | 529.147 | 362.966 |
| Amort. inmovilizado I+D | 321 | 121 | 71 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 801 | 795 | 788 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 8.708 | 8.708 | 8.449 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 302.492 | 245.626 | 134.968 |
| Disminuciones diversas | 5.908.318 | 3.568.172 | 2.049.570 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 58.699 | 25.577 | 7.532 |
| Libertad amort.gastos I+D | 5.721 | 5.540 | 1.937 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 80.078 | 75.015 | 34.659 |
| Pymes: libertad amortización | 16.204 | 15.547 | 10.379 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.963 | 5.954 | 5.183 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 30.520 | 17.985 | 7.814 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 2 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 149.787 | 11.954 | 6.664 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.548.988 | 519.068 | 406.679 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 3.059 | 1.526 | 1.200 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 39.151 | 9.549 | 23.294 |
| Deducción del fondo de comercio | 43.030 | 10.188 | 4.917 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 8.249 | 4.727 | 1.810 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.982 | 5.430 | 8.803 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 374.178 | 174.875 | 88.323 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 16.487 | 16.487 | 220 |
| Revalorizaciones contables | 2 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 11.174 | 9.099 | 8 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 193 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 6.033 | 3.477 | 3.325 |
| Gts.oper.acciones propias | 34.742 | 34.408 | 366 |
| Errores contables | 45.963 | 25.746 | 22.082 |
| Operaciones a plazos | 9.779 | 8.958 | 6.874 |
| Recuperación de valor patrimonial | 25.059 | 24.555 | 1.042 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 120.780 | 75.664 | 11.569 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.663.285 | 1.555.356 | 954.673 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 60.293 | 52.237 | 46.126 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 39.694 | 33.713 | 31.175 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 2.752 | 9 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 4.197 | 493 | 345 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 544.278 | 303.240 | 170.755 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 499.705 | 334.435 | 265.371 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 550.116 | 353.052 | 37.055 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 67.398 | 44.541 | 3.807 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 2.132 | 2.132 | 30 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 7.890 | 7.890 | 7.890 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 8 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 132.986 | 45.612 | 15.096 |
| Base imponible | 6.610.744 | 6.122.780 | 6.610.744 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
