- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios a Empresas
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios a Empresas
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Servicios a Empresas
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.004 | 719 | 620 |
| Resultado contable | 4.135.416 | 6.104.595 | 5.462.443 |
| A U M E N T O S | 4.816.702 | 2.890.724 | 2.735.997 |
| Impuesto sobre Sociedades | 1.659.146 | 1.520.968 | 1.483.823 |
| Amort. inmovilizado I+D | 3.666 | 3.666 | 3.666 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 180 | 21 | 21 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 1.262 | 1.158 | 1.158 |
 Aumentos diversos | 3.152.448 | 1.364.910 | 1.247.329 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 14.916 | 11.381 | 12.421 |
| Libertad amort.gastos I+D | 406 | 406 | 294 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 6.034 | 4.882 | 4.224 |
| Pymes: libertad amortización | 839 | 801 | 737 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 306 | 295 | 280 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 34.940 | 5.332 | 2.467 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 135.967 | 58.694 | 51.090 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 1.423.569 | 477.592 | 495.151 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 16.613 | 4.054 | 4.054 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 15.921 | 13.405 | 12.987 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 264.560 | 108.594 | 107.741 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 10.956 | 8.310 | 7.331 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 55 | 55 | 55 |
| Otros gastos no deducibles | 36.474 | 15.100 | 9.179 |
| Revalorizaciones contables | 2.847 | 1.637 | 1.637 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 44.041 | 43.479 | 43.479 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Errores contables | 1.766 | 6 | 128 |
| Operaciones a plazos | 1.024 | 274 | 274 |
| Recuperación de valor patrimonial | 1 | 0 | 1 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 19.430 | 15.826 | 15.730 |
| Subcapitalización | 184 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 60 | 0 | 0 |
| Exención por doble imposición internacional | 5.888 | 4.835 | 5.221 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 26.965 | 20.402 | 8.110 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 36.271 | 36.271 | 36.271 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 582.221 | 179.424 | 212.856 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56.393 | 26.162 | 131 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 207.516 | 125.539 | 31.168 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 49 | 49 | 49 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 206.219 | 202.086 | 184.245 |
| D I S M I N U C I O N E S | 3.752.537 | 2.646.622 | 1.733.695 |
| Impuesto sobre Sociedades | 334.410 | 52.801 | 41.324 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.751 | 1.751 | 1.751 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 52 | 52 | 52 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 1.129 | 1.129 | 1.129 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 111.483 | 107.712 | 80.845 |
| Disminuciones diversas | 3.303.713 | 2.483.178 | 1.608.593 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 9.006 | 7.414 | 5.903 |
| Libertad amort.gastos I+D | 372 | 372 | 372 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 147.833 | 143.360 | 16.908 |
| Pymes: libertad amortización | 1.009 | 1.009 | 895 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 198 | 164 | 140 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.230 | 3.353 | 2.138 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 55.311 | 31.399 | 15.514 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 536.998 | 387.689 | 66.260 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 31.592 | 31.174 | 22.315 |
| Deducción del fondo de comercio | 30.275 | 25.491 | 16.466 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 102 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9.186 | 6.361 | 5.380 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 219.508 | 134.698 | 106.824 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 121 | 0 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.882 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 0 | 0 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.446 | 451 | 387 |
| Gts.oper.acciones propias | 2.894 | 286 | 98 |
| Errores contables | 25.499 | 8.866 | 804 |
| Operaciones a plazos | 149 | 0 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 39.759 | 7.582 | 7.582 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.471 | 4.820 | 3.980 |
| Exención por doble imposición internacional | 1.322.124 | 1.277.371 | 1.082.574 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 35.847 | 35.787 | 11.116 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 16.977 | 15.949 | 3.636 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 1.754 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 374 | 374 | 374 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 5.231 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 558.497 | 223.763 | 214.348 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 202.420 | 130.283 | 31.427 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 56.393 | 26.162 | 131 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 85.276 | 85.147 | 73.971 |
| Base imponible | 6.383.900 | 6.370.257 | 6.383.900 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
