- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Industria
Dimensión: Mediana , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Mediana , Sector: Industria
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 1.342 | 905 | 765 |
| Resultado contable | 411.081 | 2.221.845 | 2.058.435 |
| A U M E N T O S | 1.809.720 | 1.040.282 | 1.084.137 |
| Impuesto sobre Sociedades | 734.008 | 674.574 | 669.513 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.945 | 1.897 | 1.811 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 4.090 | 1.399 | 1.104 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 0 | 0 | 0 |
 Aumentos diversos | 1.069.676 | 362.412 | 411.709 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 63.866 | 36.642 | 46.509 |
| Libertad amort.gastos I+D | 8.372 | 6.900 | 4.994 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 44.607 | 40.447 | 23.296 |
| Pymes: libertad amortización | 187 | 26 | 26 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 100 | 100 | 100 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 32.969 | 20.984 | 18.559 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 179.015 | 22.956 | 20.765 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 238.979 | 34.017 | 90.672 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 15.635 | 179 | 179 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 788 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 16.447 | 8.699 | 9.046 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 289.383 | 102.686 | 122.095 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 9.223 | 6.252 | 6.044 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 1 | 1 | 1 |
| Otros gastos no deducibles | 40.757 | 21.186 | 22.405 |
| Revalorizaciones contables | 826 | 504 | 418 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 839 | 753 | 738 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 233 | 233 | 17 |
| Errores contables | 404 | 403 | 198 |
| Operaciones a plazos | 24.383 | 20.678 | 20.489 |
| Recuperación de valor patrimonial | 3.110 | 2.640 | 3.088 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 44.592 | 9.232 | 7.297 |
| Subcapitalización | 897 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 468 | 81 | 81 |
| Exención por doble imposición internacional | 507 | 483 | 483 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 6.027 | 5.605 | 1.940 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 11.893 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.742 | 1.642 | 1.643 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.188 | 6.586 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 3.627 | 3.451 | 3.424 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 13.612 | 9.047 | 7.202 |
| D I S M I N U C I O N E S | 1.901.632 | 1.111.781 | 787.665 |
| Impuesto sobre Sociedades | 296.315 | 39.934 | 25.434 |
| Amort. inmovilizado I+D | 1.952 | 1.414 | 1.396 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 681 | 681 | 622 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 120 | 120 | 120 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 135.289 | 124.751 | 114.912 |
| Disminuciones diversas | 1.467.276 | 944.881 | 645.182 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 87.657 | 81.275 | 42.419 |
| Libertad amort.gastos I+D | 27.013 | 27.004 | 16.475 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 385.976 | 358.675 | 229.941 |
| Pymes: libertad amortización | 40 | 40 | 40 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 0 | 0 | 0 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 18.000 | 14.185 | 9.708 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 28.202 | 18.198 | 13.617 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 140.335 | 45.124 | 38.443 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 1.411 | 762 | 612 |
| Deducción del fondo de comercio | 47.771 | 23.147 | 14.021 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 3.736 | 2.993 | 2.971 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 31.035 | 10.200 | 8.704 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 409.163 | 179.174 | 137.966 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 932 | 932 | 932 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 4.332 | 4.332 | 332 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 10 | 10 | 10 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 1.355 | 1.338 | 1.312 |
| Gts.oper.acciones propias | 134 | 41 | 35 |
| Errores contables | 38.162 | 11.270 | 5.093 |
| Operaciones a plazos | 1.351 | 994 | 919 |
| Recuperación de valor patrimonial | 12.069 | 11.202 | 11.975 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 93.113 | 66.133 | 52.906 |
| Exención por doble imposición internacional | 170.349 | 143.149 | 122.522 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 6.099 | 5.406 | 4.762 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 13.072 | 12.984 | 8.150 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 23.827 | 11.760 | 11.760 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 2.237 | 2.237 | 2.237 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 16.824 | 7.744 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 1.742 | 1.642 | 1.643 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 3.972 | 3.972 | 835 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 34.340 | 25.303 | 21.395 |
| Base imponible | 2.239.996 | 2.214.984 | 2.239.996 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
