- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Industria
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 64.217 | 31.973 | 22.169 |
| Resultado contable | -1.068.491 | 712.184 | 488.338 |
| A U M E N T O S | 403.060 | 236.332 | 207.210 |
| Impuesto sobre Sociedades | 179.139 | 163.913 | 140.285 |
| Amort. inmovilizado I+D | 224 | 8 | 8 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 918 | 329 | 492 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 4.437 | 599 | 889 |
 Aumentos diversos | 218.342 | 71.483 | 65.537 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.306 | 3.121 | 2.976 |
| Libertad amort.gastos I+D | 654 | 244 | 203 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 5.234 | 4.091 | 2.189 |
| Pymes: libertad amortización | 8.462 | 3.633 | 3.539 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 6.870 | 3.141 | 2.596 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 24.798 | 12.135 | 7.348 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 5 | 5 | 5 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 5.626 | 176 | 182 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 10.522 | 6.467 | 6.443 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 232 | 232 | 216 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 10 | 8 | 0 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 626 | 626 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 51.800 | 38 | 52 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 13.147 | 4.528 | 2.858 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 1.398 | 609 | 477 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 11 | 8 | 2 |
| Otros gastos no deducibles | 39.602 | 11.000 | 13.280 |
| Revalorizaciones contables | 15 | 6 | 13 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 1.414 | 26 | 26 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 5 | 3 | 5 |
| Errores contables | 1.033 | 546 | 501 |
| Operaciones a plazos | 10.581 | 8.364 | 10.237 |
| Recuperación de valor patrimonial | 501 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 3.071 | 2.239 | 2.713 |
| Subcapitalización | 13 | 13 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 5.501 | 5.483 | 5.476 |
| Exención por doble imposición internacional | 0 | 0 | 0 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 534 | 230 | 159 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 5 | 1 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.236 | 666 | 793 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 124 | 80 | 81 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 4.001 | 2.529 | 9 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 0 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 15.247 | 1.091 | 3.028 |
| D I S M I N U C I O N E S | 516.777 | 121.007 | 58.268 |
| Impuesto sobre Sociedades | 183.272 | 10.228 | 2.055 |
| Amort. inmovilizado I+D | 63 | 35 | 35 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 3.244 | 3.158 | 2.731 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 4.726 | 4.726 | 4.657 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 255.799 | 250.886 | 38.767 |
| Disminuciones diversas | 69.674 | -148.025 | 10.023 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 5.260 | 4.559 | 3.916 |
| Libertad amort.gastos I+D | 617 | 397 | 211 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 21.590 | 18.634 | 11.716 |
| Pymes: libertad amortización | 16.742 | 14.591 | 8.825 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 7.032 | 5.537 | 3.017 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 11.049 | 6.114 | 3.778 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 14 | 14 | 14 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 1.503 | 866 | 765 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 6.417 | 5.913 | 5.889 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 2.893 | 536 | 279 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 14 | 1 | 1 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 170.386 | 54 | 32 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 36.784 | 8.497 | 462 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Revalorizaciones contables | 116 | 115 | 0 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 32 | 2 | 2 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 3 | 3 | 0 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 743 | 670 | 455 |
| Gts.oper.acciones propias | 908 | 839 | 467 |
| Errores contables | 4.728 | 1.542 | 693 |
| Operaciones a plazos | 1.879 | 1.879 | 1.228 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 5.407 | 4.487 | 3.974 |
| Exención por doble imposición internacional | 12.727 | 12.675 | 433 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 10 | 10 | 10 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 2.721 | 2.675 | 389 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.538 | 2.538 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 1.434 | 957 | 944 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 6.697 | 5.325 | 60 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 124 | 80 | 81 |
| Montes vecinales en mano común | 10 | 10 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 50 | 50 | 50 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 4.861 | 3.106 | 940 |
| Base imponible | 598.513 | 592.218 | 598.513 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
