- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Dimensión de empresa y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Dimensión de empresa y Sector
Dimensión: Microempresa , Sector: Servicios sociales
Ejercicio 2011
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
|---|---|---|---|
| NUMERO | 32.121 | 18.615 | 13.130 |
| Resultado contable | 109.528 | 455.435 | 346.726 |
| A U M E N T O S | 551.259 | 364.282 | 201.530 |
| Impuesto sobre Sociedades | 98.336 | 96.186 | 90.158 |
| Amort. inmovilizado I+D | 5 | 5 | 5 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 279 | 90 | 220 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 2.588 | 1.043 | 1.457 |
 Aumentos diversos | 450.049 | 266.959 | 109.692 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.806 | 1.016 | 875 |
| Libertad amort.gastos I+D | 71 | 68 | 36 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 908 | 301 | 323 |
| Pymes: libertad amortización | 2.454 | 1.607 | 1.509 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.630 | 993 | 951 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 2.317 | 1.444 | 987 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 313 | 76 | 177 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 791 | 0 | 0 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 442 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 298 | 3 | 3 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 0 | 0 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 12 | 12 | 12 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 1.022 | 346 | 489 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 2.437 | 1.931 | 1.101 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 0 | 0 | 0 |
| Otros gastos no deducibles | 13.027 | 5.969 | 6.468 |
| Revalorizaciones contables | 542 | 0 | 541 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 28 | 16 | 21 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 65 | 60 | 65 |
| Errores contables | 1.189 | 496 | 454 |
| Operaciones a plazos | 836 | 89 | 665 |
| Recuperación de valor patrimonial | 5 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 835 | 508 | 554 |
| Subcapitalización | 0 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 28 | 8 | 25 |
| Exención por doble imposición internacional | 1 | 1 | 1 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 871 | 405 | 264 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 335 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 158.712 | 106.605 | 81.518 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22.371 | 10.446 | 1.555 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 217.147 | 133.309 | 9.793 |
| Rég.entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 162 | 0 | 0 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 18.364 | 1.241 | 1.285 |
| D I S M I N U C I O N E S | 514.465 | 345.904 | 119.397 |
| Impuesto sobre Sociedades | 37.710 | 2.053 | 941 |
| Amort. inmovilizado I+D | 11 | 1 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 462 | 442 | 438 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 8.161 | 8.161 | 7.937 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 78.912 | 77.468 | 17.778 |
| Disminuciones diversas | 389.208 | 257.779 | 92.302 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 1.639 | 1.144 | 947 |
| Libertad amort.gastos I+D | 116 | 115 | 100 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 11.504 | 7.325 | 4.848 |
| Pymes: libertad amortización | 4.963 | 4.889 | 3.291 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 2.288 | 2.079 | 1.113 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.826 | 1.143 | 680 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 0 | 0 | 0 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11 | 10 | 10 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 99 | 89 | 5 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 0 | 0 | 0 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 0 | 0 | 0 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.418 | 797 | 587 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 1 | 1 | 0 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 9 | 0 | 0 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 8 | 8 | 8 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 28 | 28 | 28 |
| Revalorizaciones contables | 114 | 0 | 113 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 235 | 235 | 235 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 468 | 314 | 89 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 547 | 463 | 545 |
| Gts.oper.acciones propias | 25 | 14 | 13 |
| Errores contables | 1.059 | 362 | 131 |
| Operaciones a plazos | 77 | 41 | 0 |
| Recuperación de valor patrimonial | 0 | 0 | 0 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 557 | 248 | 305 |
| Exención por doble imposición internacional | 786 | 786 | 0 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 71 | 71 | 71 |
| Obra benéfico-social cajas | 0 | 0 | 0 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 701 | 670 | 126 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 313 | 0 | 0 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 166.851 | 123.348 | 82.083 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 240.645 | 170.543 | 11.144 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 22.371 | 10.446 | 1.555 |
| Montes vecinales en mano común | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 0 | 0 | 0 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 155 | 6 | 0 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 0 | 0 | 0 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 0 | 0 | 0 |
| Otras correcciones al resultado | 6.052 | 5.088 | 2.401 |
| Base imponible | 411.080 | 406.044 | 411.080 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
