- Cuentas anuales Sociedades
- Ajustes al resultado contable
- Total
- Total por Comunidad Autónoma y Sector
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Ajustes al resultado contable
Total
Ajustes al resultado contable (Total) por Comunidad Autónoma y Sector
Comunidad Autónoma: Total , Sector: Total
Ejercicio 2011
| Total | Dominante | Dominada | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | Total | R.C. > 0 | B.I. > 0 | |
| NUMERO | 1.421.420 | 562.735 | 398.506 | 3.849 | 2.213 | 1.877 | 26.956 | 11.976 | 10.313 |
| Resultado contable | 7.796.501 | 145.215.527 | 111.742.937 | 4.422.987 | 37.704.535 | 30.230.635 | 16.072.883 | 43.415.049 | 36.002.701 |
| A U M E N T O S | 159.408.749 | 82.084.891 | 73.726.143 | 52.208.695 | 19.417.778 | 19.987.577 | 44.354.951 | 27.729.596 | 26.405.370 |
| Impuesto sobre Sociedades | 29.886.387 | 26.110.462 | 24.570.604 | 6.335.885 | 4.139.258 | 3.940.639 | 10.315.786 | 9.846.252 | 9.219.314 |
| Amort. inmovilizado I+D | 73.867 | 47.273 | 60.465 | 16.725 | 16.686 | 16.686 | 22.386 | 14.972 | 14.455 |
| Reinversión de beneficios extraordinarios | 193.591 | 111.698 | 116.706 | 32.316 | 13.445 | 10.610 | 24.196 | 12.432 | 15.644 |
| Por reserva para inversiones en Canarias | 346.937 | 157.083 | 167.695 | 53.599 | 41.163 | 1.872 | 63.550 | 53.932 | 61.862 |
 Aumentos diversos | 128.907.967 | 55.658.375 | 48.810.673 | 45.770.169 | 15.207.225 | 16.017.769 | 33.929.033 | 17.802.009 | 17.094.094 |
 Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.003.789 | 1.208.973 | 1.497.639 | 617.170 | 276.687 | 514.489 | 766.193 | 568.444 | 572.640 |
| Libertad amort.gastos I+D | 127.062 | 82.949 | 99.771 | 41.434 | 11.373 | 36.457 | 38.694 | 34.560 | 28.955 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 1.573.420 | 1.268.780 | 977.511 | 284.195 | 278.993 | 261.169 | 562.084 | 458.568 | 381.005 |
| Pymes: libertad amortización | 169.237 | 105.246 | 96.476 | 1.220 | 624 | 510 | 4.416 | 2.695 | 3.265 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 123.332 | 66.200 | 60.275 | 913 | 380 | 371 | 1.697 | 1.531 | 1.448 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.148.024 | 565.099 | 498.767 | 51.295 | 25.467 | 20.893 | 248.957 | 119.237 | 143.202 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 12.602 | 9.964 | 4.018 | 727 | 0 | 0 | 3.087 | 2.931 | 2.936 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 14.366.159 | 3.755.656 | 3.262.959 | 8.707.944 | 1.650.534 | 1.155.453 | 2.543.293 | 1.449.645 | 1.303.451 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 34.410.408 | 10.712.924 | 11.591.589 | 18.260.180 | 6.578.204 | 8.105.229 | 8.371.552 | 2.836.094 | 2.558.403 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 345.157 | 134.128 | 147.900 | 61.674 | 11.019 | 7.380 | 71.762 | 44.868 | 65.204 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 76.237 | 59.175 | 57.644 | 53.189 | 39.718 | 39.465 | 15.075 | 14.907 | 13.629 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.336.150 | 55.082 | 204.665 | 534.995 | 6.857 | 107.239 | 688.140 | 28.215 | 27.367 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 11.973 | 3.164 | 2.875 | 7.659 | 1.070 | 1.070 | 963 | 160 | 160 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 1.707.857 | 1.280.503 | 1.190.328 | 965.447 | 787.007 | 738.168 | 403.081 | 349.505 | 318.666 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.774.114 | 9.262.541 | 9.231.131 | 5.608.121 | 2.674.702 | 2.777.640 | 10.184.465 | 4.097.816 | 4.086.681 |
| Gastos por donativos y liberalidades | 568.750 | 425.090 | 382.824 | 208.310 | 182.882 | 157.264 | 107.580 | 79.843 | 70.295 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 39.227 | 34.772 | 13.043 | 10.880 | 10.577 | 10.577 | 2.569 | 553 | 2.116 |
| Otros gastos no deducibles | 3.181.518 | 1.229.215 | 1.410.055 | 369.781 | 116.371 | 88.250 | 632.736 | 483.630 | 485.318 |
| Revalorizaciones contables | 544.942 | 421.117 | 76.705 | 442.640 | 365.442 | 33.604 | 39.348 | 18.524 | 10.365 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 2.944.257 | 2.076.698 | 2.134.387 | 740.198 | 446.817 | 468.622 | 1.776.403 | 1.344.341 | 1.361.166 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 25.164 | 6.693 | 7.726 | 5 | 5 | 5 | 483 | 18 | 18 |
| Errores contables | 222.606 | 111.243 | 54.356 | 9.784 | 3.446 | 757 | 69.308 | 58.296 | 5.327 |
| Operaciones a plazos | 795.166 | 361.026 | 540.008 | 73.754 | 19.880 | 42.100 | 163.819 | 102.841 | 123.979 |
| Recuperación de valor patrimonial | 75.471 | 51.178 | 40.765 | 26.910 | 20.403 | 14.103 | 19.760 | 14.319 | 12.590 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.734.333 | 4.033.172 | 4.462.722 | 5.641.147 | 152.378 | 63.611 | 3.343.575 | 3.218.890 | 3.207.327 |
| Subcapitalización | 50.443 | 7.206 | 8.499 | 2.587 | 0 | 0 | 77 | 0 | 0 |
| Gastos no deducibles por reinversión | 52.934 | 46.199 | 49.278 | 29.283 | 29.128 | 29.105 | 19.767 | 16.143 | 19.109 |
| Exención por doble imposición internacional | 199.063 | 113.752 | 80.761 | 55.941 | 44.478 | 17.824 | 36.178 | 31.631 | 23.268 |
| Obra benéfico-social cajas | 4.786 | 1.066 | 1.066 | 3.720 | 0 | 0 | 1.066 | 1.066 | 1.066 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 1.949.772 | 1.568.438 | 1.521.849 | 443.709 | 325.795 | 273.971 | 1.176.477 | 1.049.822 | 1.011.377 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 545 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Valor.bienes y derechos | 2.603.124 | 255.579 | 1.955.592 | 707.110 | 101.340 | 129.612 | 103.406 | 43.156 | 73.289 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 66.109 | 8.430 | 3.812 | 3.473 | 3.473 | 3.473 | 0 | 0 | 0 |
| Transparencia fiscal internacional | 1.028 | 254 | 254 | 43 | 43 | 43 | 772 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 7.955.331 | 4.868.650 | 3.516.099 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 877.907 | 589.694 | 131.208 | 12.926 | 11.670 | 7.262 | 20.528 | 18.974 | 17.169 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 11.820.779 | 7.761.560 | 719.208 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Rég.entidades navieras | 129.315 | 81.384 | 127.466 | 0 | 0 | 0 | 15.574 | 8.567 | 15.574 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||||||||
| Por diferimiento plusvalías procesos de concentración empresarial | 289.550 | 273.163 | 277.483 | 238.352 | 231.252 | 231.201 | 39.354 | 37.112 | 37.359 |
| Por ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por correcciones entidades normativa foral | 227.448 | 217.678 | 68.021 | 20.769 | 20.585 | 20.489 | 35.986 | 31.320 | 27.914 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 1.067 | 729 | 738 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 1 |
| Integración Bases salida régimen SOCIMI (art.12 Ley 11/2009) | 57 | 57 | 57 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Por otras correcciones al resultado | 5.300.536 | 2.536.687 | 2.283.582 | 1.532.583 | 778.619 | 660.356 | 2.419.432 | 1.233.721 | 1.082.405 |
| D I S M I N U C I O N E S | 182.247.922 | 115.716.724 | 62.729.583 | 63.754.362 | 38.213.721 | 23.890.852 | 55.786.858 | 36.142.843 | 22.411.071 |
| Impuesto sobre Sociedades | 24.393.877 | 5.775.583 | 4.271.065 | 8.937.200 | 3.283.162 | 2.765.967 | 9.480.070 | 1.830.088 | 1.128.925 |
| Amort. inmovilizado I+D | 64.290 | 57.995 | 45.489 | 14.618 | 14.618 | 14.611 | 29.889 | 25.775 | 20.426 |
| Cooperativas: Fondo de reserva obligatorio | 98.135 | 97.284 | 91.406 | 1.537 | 1.537 | 1.537 | 274 | 274 | 125 |
| Reserva para inversiones en Canarias | 530.074 | 530.042 | 521.797 | 16.824 | 16.824 | 16.530 | 116.936 | 116.936 | 114.048 |
| Compensaciones de B.I. negativas | 11.046.116 | 10.383.795 | 3.999.755 | 810.221 | 736.872 | 568.043 | 1.447.421 | 1.344.035 | 598.565 |
| Disminuciones diversas | 146.115.430 | 98.872.025 | 53.800.070 | 53.973.962 | 34.160.708 | 20.524.163 | 44.712.269 | 32.825.734 | 20.548.984 |
| Diferencias entre amortización contable y fiscal | 2.406.835 | 2.017.450 | 1.821.334 | 412.524 | 284.876 | 309.680 | 818.098 | 677.883 | 611.464 |
| Libertad amort.gastos I+D | 528.923 | 474.716 | 425.585 | 59.957 | 33.373 | 33.209 | 352.416 | 335.444 | 310.919 |
| Otros supuestos de libertad de amortización | 12.225.046 | 11.331.990 | 6.102.636 | 1.473.255 | 1.456.982 | 1.175.374 | 6.926.117 | 6.370.605 | 2.974.158 |
| Pymes: libertad amortización | 404.004 | 365.904 | 228.443 | 534 | 467 | 282 | 7.349 | 4.994 | 3.463 |
| Pymes: amortiz.acelerada | 1.298.244 | 201.447 | 101.706 | 4.556 | 1.691 | 1.664 | 21.946 | 13.607 | 3.373 |
| Arrendamiento financiero: régimen especial | 1.727.350 | 904.697 | 371.104 | 123.555 | 114.631 | 65.503 | 160.878 | 109.999 | 73.721 |
| Pérdidas deterioro no justif.audiovisuales | 13.258 | 11.790 | 4.097 | 0 | 0 | 0 | 3.251 | 3.123 | 2.612 |
| Pérdidas deterioro insolvencia de deudores | 11.070.396 | 6.888.214 | 2.923.223 | 7.144.071 | 4.139.931 | 1.033.148 | 2.458.349 | 1.919.594 | 1.507.880 |
| Pérdidas deterioro participaciones en entidades no cotizadas | 19.335.318 | 10.015.196 | 5.810.987 | 8.054.653 | 5.484.178 | 3.907.302 | 7.856.185 | 2.983.010 | 1.434.327 |
| Pérdidas por deterioro de valores representativos de deuda | 195.817 | 104.396 | 58.699 | 86.767 | 31.898 | 3.573 | 26.067 | 24.385 | 25.274 |
| Adquisición de participaciones en entidades no residentes | 811.282 | 735.749 | 499.696 | 664.570 | 627.411 | 461.151 | 102.518 | 77.237 | 26.611 |
| Deducción del fondo de comercio | 1.811.092 | 731.981 | 636.719 | 428.649 | 153.827 | 169.325 | 1.045.055 | 389.702 | 318.360 |
| Deducción del intangible de vida útil indefinida | 215.373 | 201.067 | 144.003 | 82.949 | 75.670 | 34.787 | 100.425 | 99.409 | 94.129 |
| Provisiones y gastos por pensiones | 3.996.811 | 2.909.413 | 1.774.557 | 2.603.360 | 2.002.926 | 1.129.974 | 742.137 | 649.840 | 453.749 |
| Otras provisiones no deducibles fiscalmente | 20.891.303 | 13.130.974 | 9.431.981 | 6.875.531 | 3.890.173 | 2.278.274 | 9.580.422 | 6.250.948 | 4.897.776 |
| Operaciones realizadas con paraísos fiscales | 35.192 | 33.673 | 1.206 | 90 | 57 | 57 | 1.429 | 1.429 | 66 |
| Revalorizaciones contables | 166.750 | 120.840 | 14.494 | 113.517 | 94.581 | 220 | 20.783 | 22 | 22 |
| Aplicación del valor normal de mercado | 3.074.257 | 2.026.167 | 183.783 | 1.032.313 | 112.048 | 51.969 | 13.217 | 10.730 | 4.297 |
| Ingresos por donaciones por terceros | 20.649 | 16.991 | 785 | 0 | 0 | 0 | 217 | 217 | 217 |
| Corrección rentas depreciación monetaria | 323.093 | 271.984 | 245.210 | 96.778 | 92.667 | 86.953 | 91.979 | 73.216 | 72.526 |
| Gts.oper.acciones propias | 179.224 | 167.608 | 10.392 | 108.353 | 104.554 | 3.256 | 44.973 | 41.574 | 441 |
| Errores contables | 947.598 | 383.685 | 123.527 | 329.376 | 66.814 | 26.071 | 130.591 | 87.268 | 14.968 |
| Operaciones a plazos | 571.827 | 474.020 | 390.097 | 24.090 | 19.799 | 19.989 | 149.762 | 85.087 | 81.480 |
| Recuperación de valor patrimonial | 360.620 | 125.383 | 45.072 | 230.716 | 50.068 | 10.234 | 16.026 | 13.963 | 11.799 |
| Otras diferencias ingresos y gastos | 10.062.156 | 2.946.155 | 1.979.035 | 6.140.954 | 584.819 | 204.776 | 1.716.470 | 1.335.180 | 1.084.274 |
| Exención por doble imposición internacional | 25.586.097 | 23.630.139 | 13.493.250 | 12.747.462 | 11.817.117 | 8.085.005 | 8.838.047 | 7.995.592 | 4.322.744 |
| Reducción ingresos activos intangibles | 236.536 | 221.276 | 172.042 | 12.597 | 12.112 | 10.442 | 198.951 | 190.358 | 157.393 |
| Obra benéfico-social cajas | 521.071 | 521.071 | 43.531 | 489.800 | 489.800 | 19.800 | 19.230 | 19.230 | 19.230 |
| Agrupa.interés económico y UTES | 3.373.031 | 3.091.178 | 2.094.510 | 915.172 | 820.576 | 386.458 | 1.854.183 | 1.768.787 | 1.368.284 |
| Soc.y fondos capital-riesgo | 384.150 | 333.651 | 51.709 | 25.528 | 0 | 23.774 | 129.351 | 128.816 | 19.286 |
| Valor.bienes y derechos | 2.194.375 | 476.440 | 377.158 | 1.815.300 | 165.694 | 165.602 | 126.767 | 90.452 | 44.694 |
| Rég.fiscal valores extranjeros | 4.333.433 | 4.003.201 | 705.434 | 676.017 | 428.669 | 276.884 | 797.951 | 797.380 | 35.975 |
| Transparencia fiscal internacional | 2.695 | 2.561 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Régimen ent.parcialmente exentas | 8.322.618 | 5.582.767 | 3.663.348 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Régimen fiscal ent. s/fines lucrativos | 12.447.742 | 8.748.975 | 749.272 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Aportación y colaboración a favor entidades sin fines lucrativos | 877.907 | 589.694 | 131.208 | 12.926 | 11.670 | 7.262 | 20.528 | 18.974 | 17.169 |
| Montes vecinales en mano común | 24.617 | 24.578 | 2.439 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Régimen entidades navieras | 200.308 | 187.849 | 177.035 | 1.742 | 1.742 | 1.742 | 20.586 | 20.586 | 20.586 |
| Cooperativas: Fondo de educación y promoción | |||||||||
| Diferimiento plusvalías procesos concentración empresarial | 667.281 | 666.590 | 627.186 | 624.661 | 624.495 | 624.495 | 4.110 | 4.110 | 407 |
| Ent.rég.atrib.rentas const.en extranjero | 8.368 | 8.368 | 8.368 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Correcciones entidades normativa foral | 355.845 | 334.277 | 111.298 | 7.646 | 7.376 | 7.376 | 74.709 | 59.121 | 54.145 |
| Reg.Fiscal Soc.Anónimas cotizadas Inv.mercado Inmob.art.9 Ley 11/2009 | 1.265 | 1.265 | 1.265 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Integración rentas socios SOCIMI (art.10 Ley 11/2009) | 1.067 | 729 | 738 | 0 | 0 | 0 | 1 | 1 | 1 |
| Otras correcciones al resultado | 4.766.844 | 4.024.761 | 1.997.295 | 1.372.432 | 1.101.850 | 479.150 | 1.661.221 | 1.489.692 | 1.052.290 |
| Base imponible | 118.768.141 | 116.491.155 | 118.768.141 | 25.759.355 | 25.119.554 | 25.759.355 | 39.401.941 | 38.817.233 | 39.401.941 |
Notas
Unidades: Importe en miles de euros
